Кассалық есеп операциясы

Кассалық есеп операциясы
Кассалық операция бұл әдістемеге байланысқан ақша қаражатын сақтау мен жұмсау болып табылады. Нақты ақша мен есеп қисапты іске асыру үшін, әрбір ұйымның кассасы және орнатылған формада кассалық кітапшаны жүргізу тиіс. Кассалық есеп операциясы нақты ақша қаражаты мен «1С Бухгалтермен ақша қаражаты».

Кіріс кассалық өрдері.
Ұйымның қабылданған ақшасы мен кассасы кіріс қассалық ордерімен өңделіп, ұйымның бас бухгалтері мен бастықтың уәкіл ету бұйрығы жазбаша жазылады. Автоматтық хаттау операциясы мен түсімнің нақты ақша қаражатын ұйымның кассасында «1С Бухгалтериясына» арналған құжат. «Кіріс кассалық ордер» кассалық операиция сәйкестілік реттеліп ендіру кіріс кассалық ордері хатталып және бухгалтериядан берілген кассасына нақты ақша қаражатын қабылдады. Осыған байланысты құжат «кіріс кассалық ордері» екі жақты жұмыс атқарады: алдымен толтырады, сақтап шығарады және жұмысының соңғы күні мен алғашқы немесе ендігі есепті кассадан алады.
Құжатты ұйымдастыруға болады.
- меню «Құжатты» орын «Кірс кассалық ордер» немесе
- меню «Журнал» орын «Касса» команда «жаңа».
Кіріс кассалық ордерін толтырып, экранға құжат, формасын көшіру. Алдын-ала, операцияны жасау үшін қажетті кассаны орнату керек. Ұйым туралы негізгі мәліметтер толтыруда басты таңдалған кассада жорыта айтылмайтын құжат қолданылады. Реквизит «қозғалыс түрі» анықтамадан таңдалған ақшалай қаржы қозғалысы түрімен толтырылады. Реквизит таңдау арқылы «қозғалыс түрі» басқа да құжаттың реквезиті анықтамадан автматты түрде толтырылдаы. Егер «валюталық» касса типі таңдалса, онда кассалық ордері қалыптасқан влютаны таңдау қажет. Реквизиттар группасында «корреспондендіруші» шоты анолитика коррекспондендіретін шот 1010 кредит бойынша аналитикалық есепте объектілер және шотты жоспар шотынан көрсету қажет «қабылданған» реквизитта, ақшалай қаржы көрсетілген реквизиттар түрінен қабылданады.
«Негіз» текіс рексизитта кассадағы негізгі салымның ақшалай қаржы көрсетіледі; мысалы «нокладной №23 бойынша түйілген тауарлардың ақысы». Егер кіріс кассалық ордеріне қандай да бір құжаттар ұсынса, онда «қосымша» текістік реквезитте аталып өтілетін, «Сумма» реквизитіндегі кассаға келетін ақшалай қаржыны көрсетеді. «Қосымша құн салып» ставкасы және «қосымша құн салығы» реквизиттері қосымша құн салығы суммалары көшірімі формадағы құжаттарда көрсетілгендей қолданылдады. Прововодкалар қосымша құн салығында қалыптаспайды. Егер кіріс валюталық кассада іске асса «касса» реквизиттің жанынан «валюта» кнопкасы пайда болады, валютаның курсын қойып және кіріс валютасын таңдап басуға болады. Реквизиттер толтырылғаннан кейін форманың енгізілуі үшін, «көшірім» кнопкасын басу қажет, кіріс кассалық ордерін басып шығарып, және оның қарастырушының дұрыстығын тексеріңіз. Толтырылған экрандық форманы сақтау қажет және бұл үшін «ок» кнопкасын басу керек. Содан кейін «Документті» жүргізу деген сұраққа «жоқ» деп жауап беру қажет.
Осыдай кейін кіріс кассалық ордеріне бас бухгалтер қол қойып және кассирге береді. Кассир ордендің дұрыс қойылғанын тексереді, ақша қаржысын қабылдайды, қабылдағаны туралы қол қояды және жыл, күні көрсетілген квитанцияға «қабылданды» деп штамп қойылады. Квитация ақша қаржысын құйған адамд қалады. Банктер ақша қаражатын алған кезде квитанция көшірмеге жабыстырылады. Бухгалтер есепті жөндеуде, кассирлер «касса» журналынан, «кіріс» кассалық ордері жазылған құжатты табу қажет, оны редактрлеу үшін ашып, екі рет тышқанды шертіп, және тексеріп сақтау қажет. Бұл үшін «ок» кнопкасын басып және «ия» деп «өткізу» құжатты деген сұраққа жауап беріңіз? Ұйым қаншалықты бірнеше кассасы бола алады, 1010 «кассадағы теңгемен ақша қаражатында» типтік нұсқа есебі бар, немесе 1020 «кассадағы валютамен қаражатты» кесік субканто түрінде жүреді. Регистрация үшін қозғалыс ақшалай қаражат түрі екінші айналымдылық субканто шотта қолданылады «қозғалыс ақшалай қаражат».
Диалогт терезесінде кнопкалар орналасқан.
«Записать» Ашық формада жазулардың
өздері үшін жазу.
«Печать» көшірмелік формада документті көшіру менттердің
ұйымдастыру үшін.
«ОК» документтермен журналдарды жабық формада сақтау
үшін.

Шығыс кассалық ордері
Нақты ақшаны өндіретін ұйымның кассасында беріледі және шығыс кассалық ордері немесе басқа да сипаттағы формальдық құжатпен қойылатын арнайы штамп және шығыс кассалық ордерін реквизиттерімен ауыстырады. Автоматтандыру операциясын ауыстыру үшін шығыс ақша қаражаттарын ұйымның кассаснда қолданып, шығыс кассалық ордері типтік түрде енгізілетін құжат «шығыс кассалық ордер» кассалық операцияны сәйкес тәптіппен жүргізу, нақты ақша қаражатын беру үшін шығыс кассалық ордері бухгалтерияда өңделіп және кассаға беріледі.
Құжатты ұйымдастыруға болады:
- меню – «документы» орын «шығыс кассалық ордер» немесе
- меню-«журналы» орын «касса», команда «жаңа».
Міндетті түрде өңделетін шығыс кассалық ордерін экранды түрде келесі түрлерде реттеп толтыру.
1. Ең алдымен міндетті түрде кассада жұмыс жасайтын операцияны орнату.