Таза табыс
Дағдарысқа қарсы басқару механизмінің стратегиясы: «Алматы кілем» АҚ мысалы
«Алматы кілем» АҚ үшін дағдарысқа қарсы басқару механизмінің стратегиясын әзірлеуде экстраполяция және бюджеттеу әдістері қолданылды. Ұсынылатын даму нұсқасы импортты алмастыру бағдарламасы аясында өндірісті жаңғыртуға (модернизациялауға) бағытталған.
Негізгі ұсыныс
Кілем өндірісін модернизациялау үшін 1 млн АҚШ доллары көлемінде несие тарту ұсынылады. Жобаның мақсаттық бағыты — тарау және тоқу құрал-жабдықтарын сатып алу мен орнату, соның ішінде қазіргі заманғы электрондық жаккардты машиналар және компьютерлік басқаруы бар кілем тоқу станоктары.
Несие сомасы
1 000 000 USD
Мерзімі
7 жыл
Пайыздық мөлшерлеме
11%
Жеңілдік кезеңі
15 ай
- Несиені игеру транштармен алғашқы 6 айда жүзеге асырылады.
- Негізгі қарызды өтеу әр 6 ай сайын жоспарланады.
- Несиені мерзімінен бұрын қайтару мүмкіндігі қарастырылған.
Өндірістік әсері және нарықтық мүмкіндік
Жаңа станоктардың өнімділігі жылына 90 000 м² деңгейінде жоспарланып отыр. Бұл фабрика бұрын өндірмеген тығыздығы жоғары кілемдерді шығаруға мүмкіндік береді. Нәтижесінде кәсіпорын:
Жаңа сегменттер
Нарықтың жаңа сегменттерін игеру және өнім ассортиментін кеңейту.
Импортты алмастыру
Импорттық кілемдер басым болған нарық үлесін қайта қайтару.
Экспорт әлеуеті
Экспортқа бағытталған, бәсекеге қабілетті өнім шығару.
Өзіндік құн
Жаңа технология есебінен өзіндік құнды төмендету және маржаны арттыру.
Әдеттегі тығыздықтағы кілемдер өндірісі бұрынғы көлемде сақталады. Сапаны жоспарланған деңгейге жеткізу үшін тоқу станоктары мен тарау жабдықтарын сатып алуға инвестициялық қолдау қажет.
Инвестициялық жобаның капиталының қалыптасуы (қысқаша)
Есептеулерде 1 USD = 155 теңге бағамы алынған.
Жобаның қажетті көлемі
1 844 503 USD
Өндірістік емес шығындар
1 935 USD
Өндірістік шығындар (бағалау)
117 000 USD
Персоналды оқыту
20 000 USD
Суретті дайындау станциясы
97 000 USD
Сатып алынатын құрал-жабдық
883 000 USD
Жетіспейтін қаржы
Меншікті қаражат есебінен
| Көрсеткіш | Меншікті қаржы (теңге) | Инвестиция (USD) | Барлығы (USD) |
|---|---|---|---|
| Ғимараттар, үйлер және жер | 934 000 000 | — | 602 581 |
| Компанияның қолда бар құралдары | 55 333 000 | — | 356 987 |
| Сатып алынатын құрал-жабдық | — | 883 000 | 883 000 |
| Қоймадағы дайын өнім, шикізат және материалдар | 50 200 000 | — | 323 871 |
| Кедендік баж салықтары | 300 000 | — | 1 935 |
| Персоналды оқыту | — | 20 000 | 20 000 |
| Суретті дайындау станциясы | — | 97 000 | 97 000 |
| Оқыс шығындар | 2 200 000 | — | 14 194 |
| Жиыны (кестедегі қорытынды) | 201 432 288 | 1 000 000 | 2 299 567 |
Ескерту: бастапқы мәтіндегі кестелік деректер әртүрлі қорытынды сомаларды береді. Жоғарыда мазмұн сақталып, көрсеткіштер ықшам түрде берілді.
Жаңа жабдыққа қажетті персонал
Жаңа кілем тоқу станогын іске қосу жұмыс орындарын ашуды талап етеді. Жоспар бойынша 18 адам қажет, ал айлық еңбек ақы қоры 461 000 теңге болады.
| Лауазым | Саны (адам) | Айлық жалақы (теңге) | Еңбекақы қоры (теңге) |
|---|---|---|---|
| Цех бастығы | 1 | 35 000 | 35 000 |
| Инженер-системотехник | 1 | 35 000 | 35 000 |
| Мастердің көмекшісі | 1 | 30 000 | 30 000 |
| Есепші | 1 | 17 000 | 17 000 |
| Тасымалдаушы | 2 | 16 000 | 32 000 |
| Тоқымашы | 3 | 28 000 | 84 000 |
| Ставильщик | 6 | 24 000 | 144 000 |
| Инженер-жүйеші | 3 | 28 000 | 84 000 |
| Барлығы | 18 | — | 461 000 |
Несиені игеру жоспары (алғашқы 6 ай)
Несиені игеру 6 айға жоспарланған. 1-айда құрал-жабдық үшін 30% бастапқы төлем жасалып, суретті дайындау станциясы сатып алынады. 2-айда мамандар оқытылады. 4-айда сурет станциясының қосалқы бөлшектері орнатылады, ал тарау аппараттары 4–5-айларда алынады. 6-айда кілем тоқу станогының қалған бөлігі сатып алынып, өндіріске енгізіледі.
| Көрсеткіш | 1-ай | 2-ай | 3-ай | 4-ай | 5-ай | 6-ай | Барлығы |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Құрал-жабдық бойынша бірінші төлем | 240 000 | — | — | — | — | — | 240 000 |
| Суретті дайындау станциясын алу | 57 000 | — | 40 000 | — | — | — | 97 000 |
| Мамандарды оқыту | — | 20 000 | — | — | — | — | 20 000 |
| Тарау аппараттарын алу | — | — | — | 55 000 | 55 000 | — | 110 000 |
| Құрал-жабдық бойынша екінші төлем | — | — | — | — | — | 533 000 | 533 000 |
| Барлығы | 297 000 | 20 000 | 40 000 | 55 000 | 55 000 | 533 000 | 1 000 000 |
Ескерту: деректер бастапқы мәтінге сәйкес берілді.
Болжамды табыстылық
Жоба сәтті іске асқан жағдайда кәсіпорын өнім сапасын әлемдік стандарттарға жақындатып, өндіріс көлемін ұлғайтуды көздейді. Нәтижесінде табыстылық көрсеткіштері өседі.
Тығыздығы жоғары кілемдерден табыс
1 531 510 USD
Жай кілемдерден табыс
2 276 129 USD
| Көрсеткіш | Теңге | USD |
|---|---|---|
| Жай кілемдерді сатудан түсетін табыс | 3 528 000 000 | 2 276 129 |
| Тығыз кілемдерді сатудан түсетін табыс | 237 384 000 | 1 531 510 |
| Басқа тауарлар мен қызметтер | 10 080 000 | 65 032 |
| Ғимаратты жалға беруден табыс | 3 780 000 | 24 387 |
| Басқа да табыстар | 3 780 000 | 24 387 |
| Барлығы (табыс) | 607 824 000 | 3 921 445 |
| Өзіндік құн (жай кілемдер) | 278 600 000 | 1 797 419 |
| Өзіндік құн (тығыз кілемдер) | 187 470 000 | 1 209 484 |
| Барлығы (өзіндік құн) | 466 070 000 | 3 006 903 |
| Салық салынатын табыс | 141 800 000 | 914 542 |
| Корпоративтік табыс салығы | 42 540 000 | 274 362 |
| Дисконтталған таза ақша ағымы (17%) | 43 780 100 | 282 452 |
| Әкімшілік шығындар | 20 000 000 | 129 032 |
| Таза табыс | 160 271 000 | 1 034 006 |
Жоба бойынша күтілетін таза табыс — 1 034 006 USD. Қазіргі кезде кәсіпорын инвестор іздеу сатысында болғандықтан, жобаның нақты басталу күні көрсетілмейді, алайда қарызды қайтару мерзімі 7 жыл деп белгіленген.
Қорытынды және басым бағыттар
Несиені тарту кәсіпорынның тозған негізгі капиталын жаңартуға, бәсекеге қабілетті өнім шығаруға, қосымша жұмыс орындарын ашуға және дағдарысқа қарсы басқаруды күшейтуге мүмкіндік береді.
- Негізгі капиталды жаңарту және жоғары технологиялық станоктарды кезең-кезеңімен енгізу.
- Жоспарлау тәртібін күшейту, жоспарлардың орындалуын бақылауды жүйелеу.
- Әкімшілік шығындарды қысқарту және операциялық тиімділікті арттыру.
- Өнім сапасын арттыру, стандарттарға сәйкестігін тұрақты бақылау.
- Маркетингті жандандыру және сұранысқа бейім өнім стратегиясын қалыптастыру.
- Дилерлік желіні нығайту арқылы өнім өткізудің тұрақты арналарын кеңейту.