Қазақша рефераттар

Шаруашылық жүргізуші субъект ретінде кез келген қаржы институты өзінің жарғылық қызметін жүзеге асыру үшін қаржы ресурстарын, яғни ғимаратты, техника мен технологияны сатып алу

Қаржы ресурстары және депозиттік базаның рөлі

Шаруашылық жүргізуші субъект ретінде кез келген қаржы институты өз жарғылық қызметін жүзеге асыру үшін қаржы ресурстарына мұқтаж. Бұл ресурстар ғимарат, техника мен технология сатып алуға, айналым капиталын қалыптастыруға, резервтер құруға, еңбекақы төлеуге, бюджетке міндетті аударымдар жасауға және басқа да шығындарды жабуға қажет.

Мұндай шығындар бір жағынан өз қаражаты есебінен, екінші жағынан қарыз қаражаты есебінен қаржыландырылады. Қарыз қаражатының негізгі бөлігін әртүрлі жеке және заңды тұлғалардың салымдары, яғни депозиттері құрайды.

Негізгі ой

Депозиттер бүгін де банктер үшін несиелік ресурстардың негізгі көзі болып қала береді. Сондықтан депозиттік базаны кеңейту және салымшыларды тарту — қаржы институттарының басым міндеттерінің бірі.

Депозиттік операциялардың қалыптасуы

Депозиттік операциялар алғашында алтын тиындарды сақтау формасы ретінде пайда болды: оларды ақша сарайларында, менялдарда (айырбастаушыларда) және басқа орындарда қауіпсіз сақтауға өткізетін. Сақтау үшін салым иесі белгілі бір сыйақы төлеуге тиіс болатын.

Клиенттің қалауы бойынша менялдар өзіне тапсырылған дәл сол тиынды сақтап, кейін қайтаруға кепілдік беретін. Мұндай жағдайда олар сақтауға алынған қаражатты ссудалық операцияларға пайдалана алмайтын және пайыздық табыс табу мүмкіндігі шектеулі еді.

Уақыт өте келе практика өзгерді: салымшыға нақ сол тиындарды емес, тек орналастырылған ақшаның сомасын қайтару жеткілікті болды. Сонымен бірге сақтау мерзімі ұзартылды. Нәтижесінде менялдар қарыз қаражатын пайдалану арқылы несие ұсынуға, ссудадан пайыз алуға және салымшыларға өз сомасының бір бөлігін төлеуге мүмкіндік алды.

Депозит ұғымы және қаражат көздері

Ақша жинақтау функциясын атқара отырып, халықтың, кәсіпорындардың және басқа субъектілердің уақытша бос қаражатын депозитке айналдырады. Клиенттердің банктегі барлық салымдары депозит ретінде түсіндіріледі.

Депозитке орналастырылатын қаражат көздері әртүрлі болуы мүмкін: корпорациялық клиенттердің, мемлекеттік мекемелер мен кәсіпорындардың шоттарындағы қаражат, сондай-ақ уақытша пайдаланылмай тұрған жұмысшылар мен қызметкерлердің еңбекақы төлемдері.

Қазақстан тәжірибесіндегі депозит түрлері

1) Талап етілгенге дейінгі депозиттер (чек депозиттері)

Талап етілгенге дейінгі депозиттер (чек депозиттері) салымшыға төлемді орындау үшін чек жазып беруге құқық береді. Бұл түрдің қолайлылығы чектің салыстырмалы қауіпсіздігімен және төлем жасаудың қарапайымдылығымен түсіндіріледі. Сондай-ақ салымшы алғашқы талап ету бойынша қаражатын қолма-қол ала алады.

Банктің шығындары мен комиссиясы

Чек депозиттері есептік операциялар мен өткізулерді жүргізуді талап етеді, сондықтан көптеген банктер бұл қызметтер үшін комиссия белгілейді. Комиссия мөлшері, әдетте, бір ай ішінде жазылған чектер саны мен депозит көлеміне байланысты өзгереді.

Дегенмен банк өз коммерциялық мақсаты үшін жеткілікті деп санайтын баланс қалдығын салымшы ай бойы шотта ұстап отырса (мысалы, 60/90/120 күндік ссудалар немесе контокорренттік несие бойынша), банк комиссия өндіруден жиі бас тартады.

Талап етілгенге дейінгі салымның ерекшеліктері

  • Жарна енгізу және қаражат алу шектеусіз: кез келген уақытта толық немесе бөліп жүзеге асырылады.
  • Қаражат шоттан қолма-қол түрде немесе чек арқылы алынуы мүмкін.
  • Банк комиссияны ай сайынғы нақты мөлшерлемемен немесе әр жазылған чек үшін белгілей алады.
  • Егер клиент алдын ала келісілген орташа қалдықты сақтаса, банк комиссиядан бас тартуы мүмкін — бұл тәжірибе кейде «жасырын» пайыз ретінде қарастырылады. Ал шарт бұзылса, клиент шот жүргізуге және әр чек бойынша өндіріп алуға байланысты операциялық шығындарды төлейді.
  • Талап етілгенге дейінгі депозит бойынша банк орталық банкте міндетті резервті, әдетте, мерзімді депозитке қарағанда жоғары үлеспен сақтайды.

Неге клиенттер қалдықты азайтуға ұмтылады?

Көп жағдайда талап етілгенге дейінгі салым бойынша анық (эксплициттік) пайыз төленбейді. Сондықтан клиенттер мұндай шоттардағы қаражат қалдығын мүмкіндігінше ең төмен деңгейде ұстауға тырысады.

Автоматты түрде «тазаланатын» шоттар

Қалдықты азайтудың тәсілдерінің бірі — автоматты түрде «тазаланатын» шоттарды қолдану. Ағымдағы операциялар барысында банк келісілген ең төмен деңгейден асқан қаражатты шоттан «тазалап», пайыз әкелетін қаржы құралдарына (мысалы, кері сатып алу келісіміне) орналастырады.

Әдетте бұл операция әр жұмыс күні соңында орындалады. Егер төлем үшін қажетті чектер банкке түссе, қаражат қайтадан талап етілгенге дейінгі салымға аударылады.

ATS-шот (Automatic Transfer Service)

Тағы бір әдіс — қаражатты ATS-шотқа (автоматты аудару қызметі) орналастыру. Бұл депозит түрі пайыз әкелетін шоттан чек бойынша төлемдерді өтеуге арналған чек депозиттеріне қаражатты автоматты түрде аударуға мүмкіндік береді.

Банктер салымшының келісімімен овердрафтты өтеу қажеттілігі туындағанда немесе чек шоттарында ең төмен балансты сақтау талабын орындау үшін пайыз әкелетін шоттардан талап етілгенге дейінгі шотқа автоматты аударым жасайды. Бұл салымшыға чек шотында аз ғана сома ұстап, сонымен қатар ATS-шот бойынша пайыз алуға жағдай жасайды.

Талап етілгенге дейінгі депозиттің бір түрі: контокоррент

Контокоррент — банктің клиентпен жүргізетін барлық операциялары есепке алынатын бірыңғай шот. Клиент тапсырмасы бойынша шоттан алынатын төлемдер де, шотқа аударым, салым және басқа түрде түсетін қаражат та осы шотта көрсетіледі.

Активті-пассивті шот логикасы

Бұл шот қолданылу сипатына қарай активті-пассивті деп аталады: несие сальдосы клиенттің өз қаражатына еркін өкім етуін білдірсе, дебеттік сальдо айналымға қарыз қаражат тартылғанын және шот иесінің банк борышқоры екенін көрсетеді.

Банк несие сальдосы бойынша клиенттің пайдасына пайыз есептейді, ал дебеттік сальдо бойынша банк берген ссуда үшін пайызды өз пайдасына өндіріп алады. Әдетте банк пайдасына есептелетін пайыз мөлшерлемесі клиент пайдасына есептелетін мөлшерлемеден жоғары болады.

Кімдерге ашылады және қалай қолданылады?

  • Мұндай шоттар көбіне сенімді клиенттерге және бірінші сыныпты қарыз алушыларға айрықша сенім белгісі ретінде ашылады.
  • Қаражат түсімінен шығыс асып кеткен жағдайда клиент келісімшартта көрсетілген лимит шегінде несиені арнайы рәсімдеусіз ала алады.