Банктердің корр
Банктік қызмет көрсету БТА Тараз филиалы мысалында диплом жұмысы
Мазмұны
Кіріспе……………………………………………………………………….
1 Банктік қызмет көрсету нарығы және оны кеңейту жолдары
1.1 Қазіргі экономикадағы банктік қызметтер ……………………………
1.2 ҚР-ның банктік операциялар мен қызметтер секторы……….……….
1.3 Банктік қызметтер нарығын қалыптастыру негіздері…………………
1.4 Жаңа банктік қызметтер мен өнімдер………………………………….
“Тұран Әлем банкі” АҚ-ы Тараз филиалының қаржы-шаруашылық
қызметін талдау
2.1 Банктің жалпы ұйымдастырушылық мінездемесі…………………….
2.2 “Тұран Әлем банкі” АҚ-ның активі мен пассивін
2.3 “Тұран Әлем банкі” АҚ-ның негізгі банктік операциялары
бойынша шығысы мен табысын талдау……………………………………
2.4 “Тұран Әлем банкі” АҚ-ның қызметін талдау ……………………….
Қорытынды………………………………………………………………….
Қолданылған әдебиеттер…………………………………………………..
Тіркеме………………………………………………………………………
Кіріспе
Елімізде жүргізіліп жатқан экономикалық реформа банктік істі дамытуды жаңа
Капиталдар нарығының дамуы қаражаттарды жинақтау мен инвестициялаудың өзара байланысты
Қазақстанның алдағы комерциялық банктерін өздерінің табыстылық базасын кеңейту үшін
Банктік қызметтер нарығындағы бәсекелестік банктік қызмет көрсетудің сандық және
Менің дипломдық жұмысымның тақырыбы “Тұран Әлем Банкі” акционерлік
Менің тақырыбымнің актуальділігі ол нарыққа өту жағдайында біздің елде
Тақырыпты зерттеудің негізгі мақсаттары болып мыналар саналады:
Банктік қызмет-нарық қажеттілігін маркетингтік зерттеу негізінде құрылған кәсіби интеллектуалдық
Жаңа банктік қызметтерді көрсету ең жоғары тәуекелділікті қажет
Кез келген елдің банктік қызметтер механизмі мен банктік жүйесінің
1 Банктік қызмет көрсету нарығы және оны кеңейту жолдары
1.1 Қазіргі нарықтың экономикадағы банктік қызметтер
Қазіргі әлемдік экономика еңбек өнімділігінің жедел өсуімен сипатталады, оның
Шаруашылық аралық байланыс пен экономикалық өнімді интерсификациялау факторы ретінде
Бұл процесс нарықта өнімді өткізудің қиындау тенденциясынан туындады. Қазіргі
Іскерлік қызметтер кешенін ұсыну бойынша әмбебап институт болып коммерциялық
Банктік қызмет-нарық қажеттілігін маркетингтік зерттеу негізінде құрылған кәсіби интеллектуалдық
Жаңа банктік қызметтерді көрсету ең жоғары тәуекелділікті қажет
Қазақстан Республикасында экономиканың нарықтық механизмінің құрамдас бөлігі болып табылатын
Өндірістік күштердің дамуының қазіргі деңгейі банктік сектордан ірі өнеркәсіптерге,
Қазақстан Банктердің операциясын шартты түрде 3 топқа бөлуге болады.
-пассивтік операциялар (қаражаттарды тарту)
-активтік операциялар (қаражаттарды орналастыру)
-комиссионды-делдалдық және сенімділік (трасттық) операциялар
Банкпен жүргізілетін операциялардың осы тобының әрқайсысы банкке клиенттерді таратудың
Банкттердің тартылатын қаражаттарының көп бөлігі талап еткенге дейінгі, мерзімді,
Банктер клиенттерге активті операцияларды жүргізуде қызметтерді ұсыну маңызды рольге
Осылайша Қазақстан банктердің қызметі бұл белгілі бір төлем
Кез келген елдің банктік қызметтер механизмі мен банктік жүйесінің
Бірақтан, банктік бизнесті әмбебаптауға деген жалпы тенденцияға қарамастан клиенттердің
Банк жүйесі-нарықтық экономиканың маңызды және ажырамас құрылымының бірі. Банктердің
Банктік қызметтерді жүргізу және өндірістердің тарихи процесін 3 негізгі
Еркін бәсекелесті классикалық капитализм қоғамын құру кезінде, капиталистік қатынастар
Монополистік капитализм кезеңі ақшалай және өнеркәсіптік капиталға бақылау жүргізу
КБ-ң ақпараттық менедментінің кешенің құрамы өзінің құнды қағаздарын шығару
Технологиялық және ғылыми-техникалық өзгерістерінің қазіргі кезеңі ақпараттық алмасуының халықаралық
70-ші жылдары банктер өзінің клиенттермен қарым-кқатынасын маркетингтік талдауға кірісті.
Қызметтерді ұсыну үшін әрекет ететін және потенциавлды нарықтарды анықтау
Банктік қызметтерді тиімді ұсынатын сферадағы таңдау және осы сферадағы
Қызметтердің әрекет ететін түрлерін дамыту және жаңа түрлерін жасау
Банк жағынан қызметті сапалы орындау мен оларды орындаудан пайда
Нарықтық экономикасы дамыған елдердің КБ-терінің көпшілігі қазіргі
Қазіргі батыс банктермен ұсынылатын қызметтердің көлеміне қарамастан, көптеген банктер
Ерекше ғылыми-тәжірибелік мүддені нарықты сегментациялау мәселесі құрайды. Көптеген елдердің
1-шіден, бұл нарықтың вертикалды деңгейіне бейімделген маркетинг, оның мәні
2-шіден, банктік қызметтердің барлық кешені бойынша тұтынушылардың қажеттілігін қанағаттандыруды
КБ-тер алдына қойған мақсатқа жету үшін маркетингтік әдістер арқылы
КБ-тердің маркетингтік ортасы-бұл банктен тыс әрекет ететін және маркетинг
Жалпы әлеуметтік ортаны зерттеу
Банктік іспен байланысты ғылыми-техникалық даму жағдайын зерттеу;
Нарықтық сұранысты зерттеу, анықтау;
Бәсекелстіктерді зерттеу;
Өткізу ортасын талдау,
Нарықтағы анықсыздықтың болуынан және банкті қоршайтын маркетингтік ортаның үздіксіз
қауіпсіздік принципі;
айналымдылық принципі
рентабелдік принцип;
Банктік маркетинг бұл басқару қызметі ең жоғарғы пайда алу
Банктік нарықта сұранысты болжау, зерттеулер жүргізу;
Банктік өнімдер нарығын сегменттеу және мақсатты нарықты таңдау, тұтынушылардың
Банктік шаруашылық концепциясын анықтау;
Маркетингтік әдістерді қолдану және комбинациялау (тауар, баға және өткізу
Маркетингтік стратегияны анықтау оны басқару және бақылау.
Банк өзіндік тауар өндірушісі, яғни қаржы қызметтерін өндіруші болып
Ұйымдық және басқару режиміне макродеңгейде реттеу әдістері мен есеп
Батыс елдерге қарағанда Ресейде маркетингтің қалыптасуы шаруашылық нарықтың құрылымының
КБ-тердің функцияларындағы маңызды принциптік өзгерістер қазіргі кезеңде аса қөңіл
Банктік қызметтер маркетингтік коммерциялық мақсаттарда пайдалану үшін банк қызметтеріндегі
Банк қызметі менеджментіндегі маркетингтік зерттеулердің ролін өнеркәсібі дамыған елдерде
1.2 ҚР-ның банктік операциялар мен қызметтер секторы
ҚР-ң банк жүйесі Банктер мен банктік қызмет туралы заң
Банктерді мемлекеттік билік органдарынан банктік операцияларды жүргізумен байланысты шешімдерді
Заң операциялар, шоттар және клиент салымдары бойынша банктік құпияны
Осылайша, аталған заңдармен банк жүйесіндегі мемлекеттік монополияны жою идеясына
Банктер және банктік қызметтер туралы заң мен Ұлттық банк
Заңдылыққа сәйкес, банктер мен несиелік мекемелер банктік операцияларды жүргізумен
ҚР-да несие банктік жүйені басқару функциясын мамандандырылған орган ұлттық
Нарықтық экономиканы қалыптастыруға бейімделген экономикалық реформа мүліктік қатынастар сферасында,
Бұл нарықтық экономиканың қызмет етуі мен барлық ақша-несие жүйесінің
ҚР-ң банк жүйесінің жоғары деңгейі Ұлттық банкке толық монополия
Монополизм кез-келген сферада стагнацияға әкеледі, ал бәсекелестіктің болмауы жетілдіруге
Заңда нормативтік актілердің нақты рәсімі мен алгоритмі белгіленбеген. Бұл
Бұл жағдайда Орталық банк банк жүйесінің даму қажеттілігіне қайшы
ҚР-да банк сектордың дамуы КБ-дің 90-шы жылдың бірінші жартысындағы
90-шы жылдары банктердің инфляциялық табысты өзіне алу сызбасы қарапайым
Банктік заңдылық либералды болды және несиелік ставкаларды тікелей әкімшілік
Мәні бойынша әрекет етуші заңдылық ҚР банк жүйесінің 2-ші
ҚР банктік қызметтер секторы 2-ші деңгейлі секторларында операцияларды жүргізу
Несиелік мекемелердің функцияларының өзара ұштастығы және әмбебап банктердің әйгілілігі
Бірақтан әмбебап банк түсінігінің қазіргі кездегі тұжырымы жинақтарды қабылдап,
Несиелік ұйым бұл заңмен қарастырылған ұлттық банктен арнайы
Несиелік ұйымдардың банктік операциялар түсінігіне жатады:
Жеке және заңды тұлғалардың ақша қаражаттарын салымдарға тарту (талап
Тартылған қаражаттарды өз атынан және өз есебінен орналастыру;
Жеке және заңды тұлғаларға шоттар ашу және жүргізу;
Жеке және заңды тұлғалардың тапсырмалары бойынша есеп айырысуды жүргізу;
Салымшылар үшін асыо тастарды тарту және орналастыру;
Банктік кепілдік беру.
Несиелік ұйымдар осы аталған банктік операциялардан басқа келесі мәмілелерді
Ақшалай нысанда міндеттемелерді орындауды қарастыратын 3-ші тұлға үшін кепілдіктер
Ақшалай нысанда міндеттемелерді орындауын 3-ші тұлғадан талап ету құқығын
Жеке және заңды тұлғамен келісілген шарт бойынша ақша қаражаттары
ҚР- заңдарына сәйкес асыл тастармен бағалы металдармен операциялар жүргізу;
жеке және заңды тұлғаларға арнайы орындар мен құжаттар және
лизингтік операциялар;
кеңестік және ақпараттық қызметтер көрсету.
Несиелік ұйымдар ҚР заңдылығына сәйкес басқа да мәмілелер жүргізуге
ҚР заңдылығы банктерге операциялардың кең спектрін жүргізу мүмкіндігін береді,
Банктік қызметтер нарығының сиымдылығының түсінігі тлық болып табылады, заңдылық
Банктерді реттеу және лицензиялау мәселелері өзара тығыз байланысты, бірақтан
Банктік операцияларды лицензиялау мен несиелік ұйымдарды тіркеу тәртібі банктер
Несиелік ұйымдарды мемлекетттік тіркеу және банктік операцияларды жүзеге асыруға
Банктік қызмет кәсіпкерліктің ең қатаң регламенттенетін сферасына жататындықтан лицензияларды
Лицензияларды алу үшін банк құрылтайшысы лицензия беру туралы өтініш,
Бақылаушы органдарға банктің қызметтерінің алғашқы жылына кірістері мен шығыстарының
Несиелік ұйымдарды тіркеу және банктік операцияларды лицензиялау тәртібі қадағалау
Ұлттық банктердің негізгі міндетіне экономиканы ақша-несиелік реттеу, айналымдағы ақша
Несиелік-ақша саласы белсенді нарықтық конъюнктураны сақтау, инфляцияны тежеу,
Соңғы кездегі қаржылық жаңашылдықтар ақша агрегаттарының көлемі мен ұлттық
КБ-дің депозиттік ссудалық операциялары ақша массасы мен инфляцияның өсуін
Банктік реттеудің жанама және тікелей әдістерінен басқа орталық банктің
Селективті әдістерді пайдалана отырып, Орталық банк несиелік ресурстарды орталықтан
Селективті әдістер КБ-тердің қызметін реттеудің тікелей, экономикадан тыс әдісіне,
Орталық банктердің есептік ставка деңгейін реттеуі несиенің көлденеңінен (банк
ҚР Ұлттық банктерінің негізі реттеуші шараларды ақша массасы мен
Ұлттық банктің жүргізетін саясаты КБ-тердің қаражаттарды несиелендіру мен инвестициялауда
Несиелерді қымбаттату шекетн тыс товар запастарын жинауда сауда делдалдары
Банктік тәжірибеде белсенді қолданылатын ақша-несиелік реттеудің жалпы әдісіне орталық
Бұл әсер ету орталық банкпен құн қағаздарды КБ-терден сатып
Орталық банктің ең төменгі немесе міндетті резервтік талаптары банктың
Резервтеуге жататын тартылған ресурстар мөлшерін есептеуде ескерілмейді: басқа банктерден
Орталық банктердің минималды резервтік талаптарының КБ-тер өтімділігіне реттеуші әсерін
Қазіргі кезде банктерді қайта қаржыландыру жүйесі жетілдіріліп жатыр, несиелік
КБ-тер қызметінде Орталық банкті реттеудің негізгі бағыттарының бірі болып
Ұлттық банкпен КБ-тер үшін келесі нормативтер белгіленіп, 1991-1998 жылдары
жарғылық капиталдардың ең төменгі мөлшері;
жарғылық капитал мөлшері мен оның активтерінің сомасы арасындағы ара-қатынасы;
баланстың қысқа мерзімді және ұзақ мерзімді өтімділік көрсеткіштері;
міндетті резервтердің ең төменгі мөлшері;
Бір заемщикке келетін тәуелділіктің мөлшерін шектеу;
Заңды тұлғалардың акцияларын сатып алу үшін тартылған депозиттерді пайдалануды
“Ұлттық банк туралы” заңмен келесі міндетті нормативтік белгіленген;
Бір кредиторға келетін ірі тәуелділіктің ең жоғарғы мөлшері;
қор және мерзімді мәмілелерді жүргізудегі міндетті маржа нормативі;
пайыздық және басқа да тәуелділік мөлшері,
жоғарғы активтерде құрылатын резервтердің ең төменгі мөлшері;
басқа да заңды тұлғалардың акцияларын сатып алу үшін банктің
банк акционерлердің несиелерінің ең жоғарғы мөлшері;
ҚР ұлттық банкі КБ-тер үшін белгілейтін нормативтердің басты мақсаты
Банк жүйесінің сенімділігінің Орталық банкпен белігленген көрсеткіштерін талдау өнеркәсібі
Банктік өтімділік жиынтық банктік өтімділік пен жеке несиелік мекемелерінің
КБ-тердің өтімділігін реттеудің элементі ретінде ең төменгі мөлшерін құру
Міндетті резервтердің кемшілігі бұл олардың салықтық сипаты. Резервтер өзімен
КБ-дің өітімділіген реттеуші әсерді қысқартуда резервтердің міндетті нормативін азайту
Терең және ұзақ экономикалық дағдарыс жағдайында КБ-тердің қызметін мемлекеттік
ҚР ҰБ-не ішкі валюта нарығындағы шетелдік валютаны сатып алу
Шетелдік құндылықтар мен операцияларды жүзеге асыруда КБ-ң қызметтерінің маңызды
Көрсетілген бағыттар банк лицензиясына қарасытырлады.
Инфляцияжағдайында акцияларды шығару және орналастыру жолымен ақша қаражаттарын жинақтау
Вексельдер төлем құралы болып табылады, ссудалар ретте берілуі кепілдік
КБ-тер құн қағаздар нарығындағы қызметі жалпы қор нарығының дамымауына
1.3 Банктік қызметтер нарығын қалыптастыру негіздері
Әр экономикалық құбылыстардың өзінің мәні бар. Өз кезегінде, оның
көптеген фактілер олардың жиынтығы
Экономикалық құбылыстарды зерттеуде ғылыми негізделген әдісі нақты тәжірибеде қолданылатын
Қазақстанның экономикасының нарықтық жағдайларға өтуіне терең ойлану мен негіздеуді
Қызметтер-әр түрлі қоғамның экономикалық формацияға тән жалпы экономикалық категория
Әр қоғамның тарихи формацияға өндірістік қатынастарының белгілі бір типі
Кәсіпкерліктің мәнді белгілері және товарлар мен қызмет өндірушілердің қызмет
Жаңа категориялардың пайда болуы, экономикалық мазмұн және ескі функционалдық
Ғылыми талдауда бастапқы сәт болып түсініктер, заңдар емес, нақты
Қызмет-еңбектерінің ерекше тұтынушылық құны. Мұндай қызмет нәтижелері-қызметтер, олардың өндіріс
Қызмет деп материалдық және материалдық емес сипаттағы пайдамен байланысты
Экономикалық категория ретте қызмет белгілі бір экономикалық қатынастарды белгілейді,
Банктік қызмет көрсету экономикалық категория ретінде қайтарымдылық жағдайында немесе
Қорының айналымы мен шыр айналуы жеке өндірістік буындар шегінде
Батыс зерттеушілерінің позициясын қарастырайық. Онда қызмет кәсіпкерлік еңбек ретте
Қызметтердің әр түрлі түрінің өзінің ерекшелігі бар, сондықтан зерттеу
1-шіден, көптеген қызметтерді көрсету оларды тұтыну мерзімімен сай келеді.
Банктік қызметтің өзінің ерекшелігі бар. Өндірістік процесте несиелік қатынастардың
Банктік қызметтер жалпы категориясы ретте нарықтық қалыптасу және даму
Дамыған нарық келесі негізгі белгілермен сипатталады.
өзін-өзі құрылуының механизмімен. Нарықтық экономикада еркін бағаны қалыптастыру-шындық. Кері
өзара әрекет етуші-товарлар, қызмет, капитал, құнды қағаздар, жұмысшы күштер
Банктерден, несиелік сақтандыру мекемелерінен, биржадан (товар, қор, валюталық биржалар)
Нарықта ұсынылатын тауарлардың оларға деген сұраныстан тұрақты асып түсуімен
Нарықта тұтынушылар үшін өндірушілердің бәскелесінің болуымен тапшы нарық жағдайында
Сатып алушылардың таңдау еркіндігімен нарықтың механизмінің қалыпты қызмет етуіне
Товардың ресурстардың барлық түрінің абсалютті мобилдігінде материалдық қаржы еңбек
Дамыған нарықтың жоғарыда көрсетілген параметрлерімен салыстырғанда экономиканы қалыптастыру, ұлттық
Туындаушы жаңа экономикалық жағдайлар депрессияны тұрақтандыру, өндірісті сауықтыру, инфлиячцияны
Қызметінің келесі ерекшелігі-оны сақтаудың, тасымалдаудың, жинақтаудың мүмкін еместігі. Тұтыну
Тұтыну несие объектісі болып ұзақ пайдаланылатын тұтыну товарлары, ал
Қызметтің 3-ші ерекшелігі: оның өндірушілер мен тұтынушыларының қарым-қатынастары қатаң
Революцияға дейінгі Ресейде ең жақсы кепілдік болып заемщик тұлғасы
Банктік қызмет экономиканың категориясын ғылыми талдау өтпелі кезеңдегі товарлы-ақша
Әкімші-әміршіл жүйе жағдайында қайтарымдылық принципі ол кәсіпорындар, ұйымдар, мүшелер
Мұндай талдау банктік қызметтің мазмұнын толық анықтау үшін қажет.
Нарықтық экономикасы дамыған елдердің әдістемесінде банк деп қ/ж қызметтерін
Банктік қызметкерлер қызметтің басқа түрлерімен тығыз байланысты. Олардың барлығы
Товар-бұл кез келген өндірушілер оның ішінде банк қызметінің өнімінен
Пайда алу және өмір сүру үшін кез келген банктік
Әртүрлі қызметтер-қоғамының қалыпты қызмет етуінің маңызды шарттары. Кең мағынада
Қызметтер басында материалдық өндірістің тікелей процесіне кіреді. Еңбекті қоғамдық
Қызметтер сферасы экономикалық және әлеуметтік сипаттағы көптеген функцияларды орындайды.
ұлғаймалы ұдайы өндірісінің дамуы үшін жағдай жасай отырып заттардың
қызмет нысанасында тұтынылатын өмірге қажетті құндылықтарды тұтыну процесінде қызмет
ұдайы өндіріске және жұмысшы күшінің қызмет ету дәрежесіне белсенді
кәсіби және интелектуалды даму үшін қажет қоғам мүшелерінің бос
тұрмыста еңбектердің қысқаруына және қамтамасыз етілуіне көмектеседі
Өндірістердің материалдық факторы ретте банктік қызметтердің реттеуші әсер ету
1.4 Жаңа банктік қызметтер және өнімдер
Электронды есеп айырысу жүйесінің қызмет ету механизмі пластикалық карточкаларды
Пластикалық карточка-бұл өзінің техникалық мүмкіндігі бойынша, мақсаты бойынша әртүрлі
Барлық пластикалық карточкалардың өздерінің жетілдіру дәрежесіне байланысты емес маңызды
Электронды ақшалай есеп айырысу жүйесінің қалыптасу процесінде батыста ІSO
Қазіргі кезде элементтердің 200-ден астам елінде төлемдік айналымда пластикалық
Барлық пластикалық карточкалар жеке және корпоративті болып бөлінеді. Банктер
Оларды функционалдық белгісі бойынша шартты түрде бірнеше топқа бөлуге
Пластикалық карталардың негізгі түрлері
Магнитті
Несиелік карталар
Төлемдік (дебиторлык) карталар
Экзекъютивті (атқарушы) карталар
Чектік кепілденген карталар
Нақты сатып алу қабілетті карталар
Электронды көп функциялы карталар
Микропроцессорлы: Жадылы карталар, интеллектуалды карталар, суперинтеллектуалды
Лазерлі карталар
Нақты сатып алу қабілеті бар карталар-бұл ең қарапайым карточкалар.
Магниттік карточкалар осылайша болады, бірақ, 2-ші бетінде 100 символға
Магниттік карточкалар 30 жыл бұрын пайда болған, жол
Микропроцессорлы карта 70 жылдың ортасында ойланып шығарылды, бірақ тек
Клиенттердің көзқарасы тұрғысынан карочкалардың тартымдылығы:
бір жағынан, тәуекелділіктің төмендеуі, 2-ші жағынан-сатып алған затқа сол
валюталардың конвертациялануы туралы ойландырылмауы. Оны банк орындайды, клиент дүкендегі
Бюджетті бақылау және жоспарлау тек банкке хабарлау
Банкке салынған ақша қаражаттарынан пайыздар алуға болады
Беделінің жоғарлығы
Клиент үшін несиелік карточкалардың кемшіліктері
карточканы қолданғаны үшін төлеуге тура келеді
карточкаларды кез келген дүкен, ұйымдарда қабылдай бермейді
Магазин ұтысы
жағдайы бар көп клиенттерді тартуға болады және товар айналымын
түсімінің инкассациялануы және ақшаның конвертациялануы туралы ойлану керек емес
қауіпсіздік мәселелерін шешу оңай
карточкасы бар адам қолма-қол ақшасы бар адамға қарағанда товарларды
дүкен беделі, престижі жоғарлайды
Сонымен қатар дүкенге кейбір қосымша шығындарды жүргізуге тура келеді:
сәйкес жабдықтарды сатып алу немесе жалға алу үшін бастапқы
Банк келесілерге байланысты карточкалармен жұмыс істеуге мүдделі:
олар, яғни карточкалар тартылған ресурстар көлемін ұлғайтуға мүмкіндік береді.
Карточкалармен жүргізілетін барлық операциялардан банк комиссиялық ақы болады. Сонымен
қолма-қол ақшаны, чектерді төлемдік айналымнан шығарудың жалпы элементтік тенденцияны
Банк, үшін карточкалардың бизнес жоғары шығындарымен байланысты, әсіресе карточкамен
Қазіргі кезде әлементтердің 200-ден астам елінде несиелік карточкалар негізінде
Банктік несиелік карточка өзімен бірге товарлар мен қызметтерді сатып
Карточкаларды 18 жасқа толған тұлғалар қолдана алады, сонымен қатар
Несиелік карточкаларды бермес бұрын банк немесе карточкаларды шығарушы компания
Несиелік карточкалар көмегімен жүзеге асырылатын операцияларға жатады: товарларды сатып
Несиелік карточкалар көмегімен ұсынылатын қыхззметтердің бірі-бұл жол жүруде кездейсоқ
Товарларды төлеу үшін карточка чекпен бірге оны терминалды құрылғыға
Ақша қаражаттарын аударудың электронды жүйелерін іске қосу үшін
Несиелік карточкаларды пайдалануға қатысты клиент пен банк арасындағы келісім
Айына 1 рет карточка иесі оның ссудалық шотындағы қаражаттардың
Клиенттерге тұтынушылық несиесін, несиелік карточкаларды беру шарттары әр банктерге
Пайыздық ставка деңгейін анықтай отырып, несиелік карточкаларды шығаратын компания
Несиелік карточкалардың компания-элементтері товарлар мен қызметке төлеу үшін несиелік
Соңғы жылдары несиелік карточкаларды шығару бойынша ұлттық компаниялар кең
Соңғы жылдардағы батыс экономикалық әдебиеттерде несиелік карточкаларды қолданудың әлеуметтік
Шет елдерде жоғалған карточкаларды санкцияланбай пайдалануды болдырмау үшін-“stop lіst”
Несиелік карточкаларды заңсыз пайдаланудан жыл сайынғы шығындарды азайту үшін
Несиелік карточкаларды пайдалану қолма-қолсыз ақша айналымының дамуына әсер етеді,
Жаңа төлем құралдарын, әсіресе несиелік карточкаларды пайдалану банктерге ақша
Несиелік және төлемдік пластикалық карточкалардық салыстырмалы негізгі сипаттамасын қарастырайық.
Несиелік және төлемдік пластикалық карточкалардың негізгі салыстырмалы сипаттамасы
Көрсеткіштер Несиелік карточкалар Төлемдік карточкалар
1. Негізгі өкілдері Виза,Мастеркард/Еврокард Динерз клаб. Америкэн экспресс
2. Клиент шоттары Ссудалық шот Ағымды шот
3. Несиелендіру лимиті Клиенттердің несие қабілеттілігіне байланысты белгіленеді Болмайды
4. Төлем Кейінге қалдыруға болады, несиелендірудің жеңілдетілген кезеңі болады.
5. Жылдық төлем Несие жылдық төлем, несие комисссиялық төлем
Дебеттік карточка оның иесі үшін оның шотынан қаражаттарды тікелей
Батыс экономистердің ойы бойынша несиелік және дебеттік карточкалардың дамуы
Чектік кепілденген карточка-клиент чекін кепілдеу үшін қолданылатын пластикалық магнитті
Микропроцессорлы карточканы әртүрлі атайды: memory card, chіp card, mіcrocіrcuіt
Қазіргі таңда микропроцессор карточка өзімен бірге оған микрочип-микропроцессорлар енгізілген.
Электронды карточкалар түрлері:
Смарт-карталар. Сырттай қарапайым картаға ұқсас, бірақтан микросызба логикадан тұрады.
Супер смарт-карталар: VІSA жүйесінде қолданылатын Tochіba фирмасының көп мақсатты
Пластикалық карталар нарығының дамуын қарастырайық:
1-шіден, банктік қызметтер нарығы өндірістерге ұшырады, соңғы жылдары пластикалық
2-ден, банк-элементтер өзара көп клиенттерді тартуда бәсекеге белсенді араласады.
3-ден, пластикалық карталар нарығының инфрақұрылымының дамуы банктік пластикалық карточкаларды
4-ден, көптеген банктер өзінің қызметін диверсификациялау жолымен жүріп жатыр.
Банкоматтар-бұл көп функционалды автоматтар, магнитті пластикалық карточкалардың жинақтаумен басқаратын
Банк үшін банкомат бөлім персоналдарын қысқартуға, көп пайда алуға
А) операцияны жүргізген күні клиент шотынан қаражаттарды алу;
Б) карточкаларды жоғалту және ұрлауы мүмкін
В) әртүрлі себептер бойынша банкомат жұмыс істемеген жағдайдағы қиындықтар
Жүйелерді пайдаланудың клиент үшін артықшылығы
Операцияларды жүргізу тездігі. 1 операцияны жүргізу жылдамдығы 15-30 секунд
Банк қызметі үшін төлемнің қысқартуы. Төлемдердің электронды жүйесінің көмегімен
Сатушы шотына қаражаттардың тез аударылуы, себебі бұл операция автоматты
Қағаз құжаттарының айналымы мен айналым шығындарын қысқарту
Санкцияланбаған шоттан қорғау сенімділігі және төлемді кепілдеу
Ақпаратты өңдеудің жоғары жылдамдығы және түсімді жедел инкассациялауы осы
2 “Тұран Әлем банкі” АҚ-ы Тараз филиалының қаржы-шаруашылық
2.1 Банктің жалпы ұйымдастырушылық мінездемесі
“Тұран Әлем” Банкі Қазақстан Республика Ұлттық банкі мен Қазақстан
Әлем банк және Тұран банк.
Әлем банк ССР-ң сыртқы экономикалық банкінің Қазақстандық филиалы ретінде
Тұран банктің тарихы 1925 жылы болады, онда банк ССР-ң
Тұран банк еліміздің негізінен индустриаландыру секторын қаржыландыруды және банктік
Қайта ұйымдастыру және біріктіру.
Кеңестер одағының құлауынан кейінгі болған экономикалық құлдырау кезеңі, әсіресе
“Тұран Әлем Банк” 1997 ж 15 қаңтарда құрылды “Тұран
Банкті құрғаннан кейін Өкімет 152 млн. АҚШ $ сомасына
Қазақстан республика министірлер кабинетінің қаулысына сәйкес 1998 жылдың наурызында
Банктің бас офисі “Самал Тауэрс” бизнес орталығында Алматы қаласында,
“Тұран әлем” 2000 жылдың ең дамыған банкісі.
2000 жыл қазақстанның банктік жүйесінің тарихында сыртқы және ішкі
“Тұран Әлем” банкі 2000 жылы активті дамуын жалғастырды және
1999 ж. желтоксанда “Банк Тұран Әлемнің” жай атаулы акциясының
Жекешелендіруден кейінгі Банк өсті, оның клиенттері өзгерді. Клиеттер құрылымында
2000 ж 28 желтоқсанда “Тұран Әлем” Банкіне VІSA жүйесіндегі
Банкке деген тұрғындар жағынан сенім де күшейді. Мерзімді депозиттер
Депозиттік базаның өсуі “Тұран Әлем” Банкінің капиталының инвестициялық және
99 жыл “Тұран Әлем” банкінің халықаралық қаржы институты мен
“Банк Тұран Әлем” қайта құру және дамуының Европалық банкімен
99ж күрделі жағдайға қарамастан ірі рейттингтік агенттік Thomson Bank
Жоғарыдағыларды ескере отырып Ашық акционерлік Қоғам “Тұран Әлем” Банкін
Рейтінгілер
ТӘБ халықаралық рейтінгілер агенттігімен бағалайды. Standard & Poor's
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006
Ұзақмерзімді рейтинг B B B+ BB- BB- BB- BB
Қысқамерзімді рейтинг C C B B B B B
Борышты құнды қағаздар рейтингі, шетел Валютасы бойынша
B B+ BB- BB- BB- BB
Болжам тұрақты тұрақты тұрақты Тұрақты Оң оң оң
Moody's
1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006
Ұзақмерзімді рейтинг B2 B2 Ba3 Ba1 Ba1 Ba1 Ba1
Болжам Тұрақты тұрақты тұрақты тұрақты тұрақты Оң оң тұрақты
Қысқамерзімді рейтинг NP NP NP NP NP NP NP
Қаржы тұрақтылығы рейтингі E+ E+ D- D- D-
Болжам Тұрақты тұрақты тұрақты тұрақты тұрақты Тұрақты тұрақты тұрақты
Борышты құнды қағаздар рейтингі
Ba2 Baa3 Baa3 Baa2 Baa2 Baa1
Болжам Тұрақты тұрақты тұрақты тұрақты тұрақты Тұрақты тұрақты тұрақты
Fitch Ratings
2005 маусым 2005 қыркүйек 2005 желтоқсан 2006
Шетел валютасында ұзақмерзімді рейтинг BB BB BB+ BB+
Ұлттық валютада ұзақмерзімді рейтинг
BB+ BBB- BBB-
Шетел валютасында қысқамерзімді рейтинг B B B B
Ұлттық валютада қысқамерзімді рейтинг
F3 F3
Жеке рейтинг C/D C/D C/D C/D
Қолдау рейтингі 3 3 3 3
Борышты құнды қағаздар рейтингі BB BB BB+ BB+
Болжам тұрақты Тұрақты тұрақты оң
Стратегия
ТӘБ – бұл әмбебап, қарқынды дамушы банк, оның штаб-пәтері
Жергілікті нарықты және клиенттердің қажеттіліктерін тереңірек білу, бұл нарықтағы
Қазақстанның алдыңғы қатардағы нарығында бизнесті жүргізудің едәуір жинақталған тәжірибесі
Стратегиялық серіктестердің, соның ішінде арнаулы халықаралық компанияларды өздерінің еншілес
ТӘБ ТМД-дағы ірі жеке меншік банк болуға ұмтылады. Сондай-ақ
Жеке тұлғалар
Банк дегеніміз - бұл, ең әуелі, оның клиенттері. Біз
Қазақстанның экономикалық және қаржылық дамуы халықтың әл-ауқатының жақсаруын және
2.2 “Тұран Әлем банкі” АҚ-ң активі мен пассивін
Банктің балансы 2 бөліктен тұрады: активтер мен пассивтер. Активтер
Сонымен “Тұран Әлем банкі” АҚ-ң мәліметтері негізінен 2005-2006 жылғы
1-кесте
“Тұран Әлем банкі” АҚ активтері мен пассивтерінің құрылымын талдау
Көрсеткіштер 2005 ж 2006 ж Ауытқуы,
мын.тг Өсу қарқыны,
%
Сомасы,
мың.тг Үлесі,
% Сомасы,
Мың.тг Үлесі,
%
Активтер
Ақша және оның эквиваленттері
94558465
9,8
123196436
6,7
28637971
30,3
Міндетті резервтер 18696833 1,9 118931519 6,5 100234686 536,1
Аффинирленген бағалы металдар 0 0 805336 0,04 805336 100,0
Саудалық құнды қағаздар 108321956 11,2 204478239 11,2 96156283 88,8
Кері РЕПО келісімі бойынша құнды қағаздар 14398174 1,5 53717084
Туынды қаржылық құрылдары 116 0,0 318368 0,01 318252 274355,1
Басқа банктердегі салымдар 5958626 0,6 20866971 1,1 14908345 250,2
басқа банктерге ұсынылған қарыздар 14130105 1,5 57876729 3,2 43746624
Клиенттерге ұсынылған қарыздар 653082815 67,7 1132938708 62,1 479855893 73,5
Құнды қағаздарға салымдар 39828947 4,1 37434300 2,1 -2394647 -6,01
Капиталға инвестиция 6825614 0,7 52726649 2,9 45901035 672,5
Негізгі құралдар 1241116 0,1 4214767 0,2 2973651 239,6
Материалдық емес активтер 129510
0,01 118517 0,01 -10993 -8,5
Дебиторлық қарыздар 3051898 0,3 5045782 0,3 1993884 65,3
Басқа да активтер 3429015 0,4 12324837 0,7 8895822 259,4
Активтердің барлығы 963653190 100 1824994242 100 861341052 89,4
Міндеттемелер
Банктердің корр.шоттары мен салымдары
5897890
0,6
34529894
1,8
28632004
485,5
ҚРҰБ және ҚҰ Үкіметінің қарыздары 843529 0,08 616798 0,03
РЕПО келісімі бойынша сатылған құнды қағаздар 48823637 5,02 86842111
Туынды қаржы құралдары 128412 0,01 278 0,0 -128134 -99,7
Клиент салымдары және банктік шоттар 642057620 66,6 1070646962 58,6
қарыздық құнды қағаздар 0 0 39059272 4,1 39059272 100
Банктер алдындағы қарыздар 120409930 12,5 282284639 15,5 161874709 134,4
Басқа да тартылған қаражаттар 922240 0,09 649886 0,03 -272354
Субординарлық қарыз 44800380 4,6 130809341 7,1 8600896 191,9
Салықтық міндеттемелер 577110 0,05 963016 0,05 385906 66,8
Кредиторлық қарыздар 6908723 0,7 9259119 0,5 2350396 34,02
Басқа да міндеттемелер 306892 0,03 1862434 0,10 155542 506,8
Төлеуге дивидендтер 76676 0,01 0 0 - -
Міндеттемелердің барлығы 871753039 90,5 1657523750 90,8 785770711 90,1
Капитал
Жарғылық капитал
62075742
6,4
117498432
6,4
55422690
89,3
Қосымша төленген капитал 165 0,0 165 0,0 - -
Резервті капитал 2634384 0,3 2634384 0,1 0 -
Құнды қағаздарды бағалаудан резервтер 689692 0,07 542777 0,02
Басқа да резервтер 1698 0,0 0 0 - -
Бөлінбеген кіріс 26498470 2,7 46794734 2,5 20296264 76,5
Капиталдың барлығы 91900151 9,5 167470492 9,2 75570341 82,2
Пассивтің барлығы 963653190 100 1824994242 100 861341052 89,4
Жоғарыдағы кестеде көрсетілгендей талданатын кезең соңында “Тұран Әлем банкі”
Сонымен, “Тұран Әлем банкі” АҚ-ң активінің құрылымы келесі түрде
Банктердің пассивтер құрылымына келетін болсақ, онда оның ең көп
Сонымен қатар, меншікті капиталы 75570341 мың тенгеге өсті және
Жалпы, 2006 жылы “Тұран Әлем банкі” АҚ активтері мен
ұлғайды . Бұл “Тұран Әлем банкі” АҚ -ның сәтті
Активтердің қайта бағалануы.
Аффинирленген бағалы металдарды қайта бағалау.
01.01.2007 жылға “Тұран Әлем банкі” АҚ-ның балансындағы аффинирленген бағалы
“Тұран Әлем банкі” АҚ-ның бухгалтерлік есеп саясатына сәйкес аффинирленген
2006 жылы бағалы металдарды қайта бағалаудан түскен кіріс көлемі
2007 жылдың 1-қаңтарына аффинирленген бағалы металдарын қайта бағалау бойынша
Енді, банктің несие портфеліне талдау жүргізейік.
Қарыздар бойынша провизиялар
2006 жылы банктің заңды және жеке тұлғаларға ұсынған несиелері
2-кесте
Несие портфелінің классификациясы
мың теңге
Классификацияға сәйкес санаттар 2005 жылға 2006 жылға Ауытқуы (+;-)
Қарыз қалдығы Үлес салмағы, % Қарыз қалдығы Үлес салмағы,
Стандартты 396 960 610 59,83 531 485 118
-13,82
Күмәнді:
1-санатты
208 364 271
31,4
482 876 640
41,8
274 512 369
10,4
2-санатты 2 834 175 0,58 46 301 376 4,02
3-санатты 21 766 975 3,28 57 300 758 4,96
4-санатты 11 246 279 1,69 14 139 442 1,22
5-санатты 8 155 708 1,23 3 851 404 0,33
Үмітсіз 13 206 675 1,99 19 144 081
Барлығы 663 534 693 100 1 155 098
2006 жылы банктің несиелік қызметінен келген шығындардың орнын толтыру
2007 жылдың 1-қаңтарына несие портфелінің классификациясына сәйкес қажет болған
3-кесте
Несие портфелі бойынша құрылған провизиялар
мың теңге
Классификацияға сәйкес санаттар 2005 жылға 2006 жылға Ауытқуы (+;-)
Қарыз қалдығы Үлес салмағы, % Қарыз қалдығы Үлес салмағы,
Стандартты 0 0 0 0 0
0
Күмәнді:
1-санатты
10 418 216
29,55
24 143 832
37,24
13 725 616
7,69
2-санатты 383 418 1,09 4 630 135 7,14 4
3-санатты 4 353 394 12,35 11 460 151 17,67
4-санатты 2 811 570 7,98 3 534 861 5,45
5-санатты 4 077 853 11,57 1 925 702 2,97
Үмітсіз 13 206 675 37,46 19 144 081
Барлығы 35 251 126 100 64 838 762
2006 жылға құрылған провизиялардың есебінен банк балансынан жалпы сомасы
Шартты міндеттемелер бойынша провизиялар
01.01.2007 жылға шартты міндеттемелер көлемі 866 750 071 мың
4-кесте
Шартты міндеттемелер классификациясы
мың теңге
Классификацияға сәйкес санаттар 2005 жылға 2006 жылға Ауытқуы (+;-)
Қарыз қалдығы Үлес салмағы, % Қарыз қалдығы Үлес салмағы,
Стандартты 439 349 695 86,23 767 109 876
2,27
Күмәнді:
1-санатты
65 702 370
12,9
94 091 903
10,86
28 389 533
-2,04
2-санатты 1 413 489 0,28 2 023 337 0,23
3-санатты 299 957 0,05 1 665 200 0,19 1
4-санатты 1 279 591 0,25 701 630 0,08 -577
5-санатты 1 444 059 0,28 1 155 991 0,13
Үмітсіз 26 420 0,01 2 134 0,01 -24
Барлығы 509 515 581 100 866 750 071
Шартты міндеттемелер бойынша провизия көлемі 2006 жылы толық құрылды.
Шартты міндеттемелер классификациясына сәйкес құрылатын провизия көлемі 5 995
5-кесте
Шартты міндеттемелер бойынша құрылған провизиялар
мың теңге
Классификацияға сәйкес санаттар 2005 жылға 2006 жылға Ауытқуы (+;-)
Қарыз қалдығы Үлес салмағы, % Қарыз қалдығы Үлес салмағы,
Стандартты 0 0 0 0 0
0
Күмәнді:
1-санатты
3 285 118
72,12
4 704 596
78,47
1 419 478
6,35
2-санатты 141 349 3,1 202 333 3,37 60 984
3-санатты 59 991 1,32 333 039 5,55 273 048
4-санатты 319 898 7,02 175 408 2,93 -144 490
5-санатты 722 030 15,85 577 995 9,64 -144 035
Үмітсіз 26 420 0,58 2 134 0,04 -24
Барлығы 4 554 806 100 5 995 505
Жеке тұлғалардың тұтыну несиесі
2006 жылы жеке тұлғаларды несиелендіру көлемі 88 842 362
Жеке тұлғаларды тұтыну несиесімен қамтамасыз ету көлемі 63 724
Портфельдің өсуі негізінен тұтыну несиесі бойынша ипотекалық несие есебінен
Клиенттердің мерзімді және мерзімі өткен қарыздары бойынша шот саны
2006 және 2007 жылдарға “Тұран Әлем банкі” АҚ-ның тұтыну
6-кесте
Ссудалық портфель құрылымы
Несиелендіру көлемі, теңгелей Ауытқуы (+;-) Несиелендіру көлемі, АҚШ долларымен
2006 жылға, мың теңге 2007 жылға, мың теңге
2006 жылға, доллар 2006 жылға, доллар
63 724 588 168 470 875 104 746 287
2007 жылдың 1-қаңтарындағы жағдай бойынша стандартты несиелер көлемі 154
Тұтыну несиесінің активті дәрежесіне жету үшін “Тұран Әлем” банкімен
1.Өнім сызығы кеңейтілді
автонесиелендіру бойынша;
ипотекалық несиелендіру бойынша;
2.Несие сызығы бағдарламасы енгізілді.
3.Кепілсіз Экспресс- несие Бағдарламасы ендірілді
4.Жылжымайтын мүлікті кепілге қою арқылы экспресс несиелендіру бағдарламасы және
Ипотекалық несиелендіру
2007 жылдың 1-қаңтарына ипотекалық несие көлемі 569 304 мың
“БТА ипотека”
2006 жылы “БТА Ипотека” АҚ-да несиепортфелінің өсуі айтарлыөтай болды
69 272 331 мың теңге – Компанияның балансына;
8 196 739 мың теңге – Қазақстан ипотекалық компаниясының
Бәсекелестік деңгейін ұстап тұру үшін Банкпен әрдайым тұтыну несиесі
Басқа да активтер бойынша құрылған провизиялар көлемі
Банкаралық қарыздар бойынша провизиялар.
01.01.2007 жылға Банкпен банкаралық қарыздар бойынша провизия 2 027
Депозиттер бойынша провизиялар
01.01.2007 жылға басқа банктерге орналастырылған депозиттер бойынша қарыз қалдығы
Құнды қағаздар бойынша провизиялар
Өтеуге дейін ұсталынатын санатындағы алынған құнды қағаздар халықаралық ұйымдардың
“Саудаға арналған” және “сату үшін қолда бар” санатындағы алынған
Дебиторлық қарыздар бойынша провизиялар
2007 жылдың 1-қаңтарындағы жағдай бойынша Банктің дебиторлық қарыздары 18
7-кесте
Дебиторлық қарыздар классификациясы
мың теңге
Классификацияға сәйкес санаттар 2005 жылға 2006 жылға Ауытқуы (+;-)
Қарыз қалдығы Үлес салмағы, % Қарыз қалдығы Үлес салмағы,
Стандартты 4 056 450 75,41 17 078 862
Күмәнді:
1-санатты
1 297 355
24,12
1 226 101
6,59
-71 254
-17,53
2-санатты 0 0 0 0 0 0
3-санатты 230 0 42 418 0,23 42 188 0,23
4-санатты 0 0 0 0 0 0
5-санатты 16 740 0,31 3 927 0,02 -12 813
Үмітсіз 8 158 0,15 265 823 1,43 257
Барлығы 5 378 933 100 18 617 131
Кестедегі мәліметтер бойынша дебиторлық қарыздар көлемі 2005 жылмен салыстырғанда
2007 жылдың 1-қаңтарына дебиторлық қарыздар бойынша қажетті провизия көлемі
Оның ішінде құжаттық есеп айырысулар мен кепілдіктер бойынша 225
8-кесте
Дебиторлық қарыздарға құрылған провизиялар
мың теңге
Классификацияға сәйкес санаттар 2005 жылға 2006 жылға Ауытқуы (+;-)
Қарыз қалдығы Үлес салмағы, % Қарыз қалдығы Үлес салмағы,
Стандартты 0 0 0 0 0 0
Күмәнді:
1-санатты
64 867
79,65
61 305
18,16
-3 562
-61,49
2-санатты 0 0 0 0 0 0
3-санатты 46 0,06 8 484 2,51 8 438 2,45
4-санатты 0 0 0 0 0 0
5-санатты 8 370 10,28 1 964 0,58 -6 406
Үмітсіз 8 158 10,02 265 823 78,74 257
Барлығы 81 441 100 337 576 100 256
Құрылған провизиялар есебінен жыл ішінде баланстан бар жоғы 83
Дебиторлық қарыздың негізгі қарызын өтеу есебінен барлығы Банк балансына
Корреспонденттік шот бойынша 2006 жылға провизия құрылған жоқ.
Сыйақының орташа мөлшерлемесі бойынша , сондай-ақ пайыздық активтер мен
Активтер
Клиенттерге ұсынылған орташа жылдық несие портфелі есеп беру жылы
1-сурет- Жылдық орташа жылдық портфель (мың тг)
Құнды қағаздар орташа жылдық портфелі 2005 жылмен салыстырғанда 17%-ға,
2-сурет - Құнды қағаздардың орташа жылдық портфелі (мың тг)
“Кері РЕПО” операциясы бойынша орташа жылдық қалдық есеп беру
Пассивтер
Банктің меншікті капиталы жыл басынан 75 570 341 мың
Банктік займдардың орташа жылдық портфелі мен басқа банктердің депозиттері
Клиенттер алдындағы міндеттемелердің орташа жылдық көлемі өсті және 2005
“РЕПО” операциясы бойынша орташа жылдық қалдық өткен жылға қарағанда
Субординациялық қарыздың орташа жылдық қалдығы 174%-ға, яғни 29 466
Дамуының жоспарланған стратегиясы, қызметінің әмбебаптары, қызметкерлерінің кәсібилігі, басқарудағы оперативтілігі
Даму стратегиясына сәйкес банк өз қызметінде ресурстық базаны кеңейтуге
Экономиканың нақты секторын дамыту үшін, банк жүйесінің сәтті дамуы
2.3 “Банк Тұран Әлем” АҚ-ң негізгі банктік операциялыры
Әр КБ кезең соңында №2-форма “Банк шығысы мен кірісі
КБ-ң табысының көздері болып бизнесінің әр түрі табылады: құнды
КБ-ң барлық шығыстары сипаты бойынша келесі түрде бөлуге болады:
Енді кесте түрінде 2005-2006 жылғы “Тұран Әлем банкі”АҚ-ң табысы
9-кесте
“Тұран Әлем банкі” АҚ-ның табыстары мен шығыстарын талдау
N Көрсеткіштер 2005 ж 2006 ж Ауытқуы (+,-) Өсу
Сомасы, мың тг
1 Сыйақы алумен байланысты табыс 74813976 121641502 46827526 62,6
2 Сыйақы төлеумен байланысты шығыстар 43918468 75337507 31419039 71,5
3 Құн төмендеулер бойынша резервке аударымға дейінгі пайыздық таза
4 Құн төмендеу мүмкіндігі бойынша резервке аударымдар
15150659 39149477 23998818 158,4
5 Пайыздық таза табыс 15744849
7154518
-8590331
-54,5
6 Сыйақы алумен байланысты емес таза кірістер 15479476
60229297 44749821 289,1
7 Операциондық пайда 17337270 25947803 8610533 49,7
8 Табыс салығын есептегенге дейінгі кіріс және азшылықтар үлесі
9 Табыс салығын төлеу бойынша шығыстар 1299589 3800000 2500411
10 Таза пайданың барлығы 14582208 20642207 6059999 41,5
Жоғарыдағы кестеде көрсетілгендей 2006 жылы “Тұран Әлем банкі” АҚ
Сыйақылырды алумен байланысты табыстар 2006 жылы 46827526 мың тенгеге
Егер сыйақыларды төлеумен байланысты шығындарға келетін болсақ, онда да
Сыйақыларды алумен байланысты емес табыс та 2006 жыл аяғында
2006 жылдың аяғында салықтарды төлегенге дейінгі табыстардың
“Тұран Әлем” АҚ-ң ұсынылатын өнімінің сапасы мен республикадағы банктык
Депозиттік базаның өсуі міндеметтемелер үшін деверсификациялауға және инвестициялық және
Банкке ақша түсімін көбірек алып келетін қызмет түріне сипаттама
Кірістер
Есеп беру жылы банктің кірісі 203 421 642 мың
10-кесте
Сыйақы алумен байланысты кірістер
Кірістер 2005 ж 2006 ж Ауытқуы (+;-)
Мың тг Үлесі,% Мың тг Үлесі,% Мың тг %
Корр.шот және орналастырылған салымдар 1 470 578 1,97 4
Банкаралық несие 308 394 0,41 520 958 0,43 212
Клиенттермен несиелік операциялар 66 421 288 88,78 105 953
Құнды қағаздар 6 517 061 8,71 9 177 005
Басқа да кірістер 96 655 0,13 1 383 944
Сыйақы алумен байланысты кірістердің барлығы 74 813 976 100
Пайыздық кірістер құрылымындағы ең көп үлес салмақты клиенттерге несиелер
3-сурет - Негізгі операциялар бойынша сыйақы алумен байланысты кірістер
1.Құнды қағаздар
2.Басқа да кірістер
3.Корр.шот пен салымдар
4.Банкаралық несие
5.Клиенттерге несиелер
Сыйақы алумен байланысты кіріс – клиенттерге несиелер
Клиенттерге берілген несиелер бойынша алынған кіріс көлемі 2006 жылы
4-сурет - Негізгі операциялар бойынша сыйақы алумен байланысты кірістер
1.Құнды қағаздар
2.Басқа да кірістер
3.Корр.шот пен салымдар
4.Банкаралық несие
5.Клиенттерге несиелер
Сыйақы алумен байланысты кіріс – клиенттерге несиелер
Банктің құнды қағаз портфелінің пайыздық кірісі 41%-ға артып 2006
5-сурет - Пайыздық кіріс, құнды қағаздар (мың тг)
Сыйақы алумен байланысты кіріс – банкаралық несиелер.
Банкаралық несие бойынша пайыздық кіріс көлемі өткен жылмен салыстырғанда
6-сурет - Банкаралық несие бойынша пайыздық кіріс (мың тг)
Сыйақы алумен байланысты емес кірістер
Банктің кірістер жиынындағы сыйақы алумен байланысты емес кірістердің үлесі
Ең үлкен үлес салмақты мына кірістер (шығындар) алады:
комиссиондық және алымдық кірістерден – 20 147 835 мың
құнды қағаздарды сату-сатып алу операциясынан – 9 009 721
шетел валютасы мен бағалы металдардан – 12 082 744
11-кесте
Сыйақы алумен байланысты емес кірістер құрылымындағы өзгерістер
Баптардың атаулары 2005 ж 2006 ж Ауытқуы, (+;-)
Мың тг Үлесі,% Мың тг Үлесі,% Мың тг %
Комиссиондық алымдар түріндегі кірістер (шығын) 10 292 234
Құнды қағаздарды сату-сатып алудан түскен кіріс (шығын) 4 014
Құнды қағаздарды қайта бағалаудан түскен кіріс (шығын) - 888
Шетел валютасы мен аффинирленген бағалы металдарды қайта бағалаудан түскен
Басқа да кірістер 1 841 453 11,5 5 379
Сыйақы алумен байланысты емес кірістердің барлығы 15 951 119
Комиссиондық кірістер құрылымындағы құжаттық есеп айырысулар бойынша кірістер көлемі
Құнды қағаздарды сату-сатып алу бойынша таза кіріс 4 995
Құнды қағаздарды қайта бағалаудан түскен кіріс көлемі 2005 жылы
Шетел валютасы түріндегі қаржылық активтерді қайта бағалаудан түскен кіріс
Шығыстар
2006 жылы банк шығыстары 182 779 435 мың теңгені
12-кесте
Сыйақы төлеумен байланысты шығыстар
Шығыстар баптарының атаулары 2005 ж 2006 ж Ауытқуы, (+;-)
Мың тг Үлесі,% Мың тг Үлесі,% Мың тг %
Клиенттерден тартылған салымдар мен ағымдағы шоттар бойынша 13 778
Клиенттерден тартылған салымдар мен корреспонденттік шоттар бойынша 250 595
Банктерден алынған қарыздар бойынша 7 117 119 16,21
Құнды қағаздар бойынша 22 529 976 51,3 40
Сыйақы төлеумен байланысты басқа да шығыстар 242 157 0,55
Сыйақы төлеумен байланысты шығыстардың барлығы 43 918 468 100
Сыйақы төлеумен байланысты шығыстардың ішіндегі алдағы орынды құнды қағаздар
Корреспонденттік шоттар, банктік қарыздар мен басқа банктердің депозиттері бойынша
Ағымдағы шоттар мен клиенттерден тартылған салымдар бойынша сыйақы
Қарыздар бойынша мүмкін болатын жоғалтуларға резервтерді есепке алмағандағы сыйақы
Банктің қарыздар бойынша мүмкін жоғалтуларына резервтерше ассигнация 15 228
Басқа да операциялар бойынша мүмкін жоғалтуларға резервтерге ассигнация 1
13-кесте
Сыйақы төлеумен байланысты емес шығыстар
мың тг
№ Баланс баптары атаулары 2005 ж 2006 ж
+;- %
1 Жанама шығыстар 13 270 430 22 560 481
2 Банктік қызметпен байланысты тәуекелді сақтандыру 446 211 8
3 Басқа да шығыстар 642 054 533 959 -108
Кестеден көріп отырғанымыздай, банктің жанама шығыстары 2006 жылы өткен
Жанама шығыстардың құрылымындағы өзгерістерді келесі кестеден көруге болады.
14-кесте
Жанама шығыстардың құрылымына талдау
Баптардың атаулары 2005 ж 2006 ж Ауытқуы
Мың тг Үлесі, % Мың тг Үлесі, % Мың
Еңбекақы мен соған байланысты төлемдер 5 739 166 43,3
Тозу және амортизация 292 943 2,2 526 490 2,3
әкімшілік және операциондық шығыстар 6 420 009 48,4 11
Пайдаға салынатын салықтан басқа салықтар 818 312 6,1 1
Жанама шығыстардың барлығы 13 270 430 100 22 560
Еңбекақы көлемінің 65%-ға өсуі персонал санының 38%-ға, жаңа бөлімшелердің
Әкімшілік және операциондық шығыстардың өсу қарқыны келесі баптардың өсуі
негізгі құралдарды жөндеу мен қызмет көрсетудің 916 367 мың
жарнамаға шығыстар көлемі 370 837 мың теңгеге немесе 40%-ға
банк штатынынң кеңеюіне байланысты негізгі құралдарды жалға алу 733
демеушілік есебінен басқа да жанама шығыстарға шығындар көлемі 840
15-кесте
Әкімшілік және операциондық шығыстардың құрылымы
Баптар аталуы 2005 ж 2006 ж Ауытқуы, +;-
Мың тг Үлесі, % Мың тг Үлесі, % Мың
НҚ жөндеу 1 336 848 21 2 253 215
жарнама 920 758 14 1 291 595 12 370
Аудит, заңгерлік, анықтама-кеңес беру қызметі 418 258 7 466
жалгер 1 387 560 22 2 121 397 19
Байланыстық қызмет көрсету 276 919 4 377 692 3
күзет 426 607 7 554 606 5 127 999
Іс-сапар шығындары 442 293 7 463 278 7 320
Көлік шығындары 248 666 4 371 386 3 122
Инкассация 369 112 6 490 533 4 121 421
Кеңселік қажеттіліктер 104 249 2 145 243 1 40
НҚ орналастырудан келгшен зиян 5 918 0 2 074
өкілеттік шығыстары 348 023 5 329 641 3 -18
Сақтандыру 12 573 0 999 099 9 986 526
Басқалары 122 225 2 962 997 9 840 772
барлығы 6 420 009 100 11 128 912 100
Банктік қызметке байланысты тәуекелдерді сақтандыру 2006 жылы 8 531
Сондай-ақ есеп беру жылы басқа да шығыстар көлемі 533
Үмітсіз қарыздарды есептен шығару тәртібі
“Несиелер бойынша қарыздарды баланстан алп тастау және олардың өшірілуі
1.Негізгі қарыз.
1) Құрылған провизия есебінен мемориалды шоттарға баланстан негізгі қарыздарды
егер несие бойынша негізгі қарыз сомасының мерзімі 180 күннен
егер берілген несие “үмітсіз” деп классификацияланып, оған қарсы құрылған
2) Қарыз алушыға бірнеше несие “үмітсіз” деп танылса, онда
3) кейбір жағдайда ғана , жоғарыдағы факторларға қарамастан негізгі
“Тұран Әлем банк” АҚ Директорлар Кеңесінің шешімімен;
Бас офистің несие комитетінің шешімімен;
Бас офистің проблемалы қарыздар бойынша Комитетінің шешімімен.
4) Баланстан алынып тасталынған несиелердің есебі 7130 “зиян деп
2. Сыйақы
1)Несие бойынша мерзімі өткен сыйақыны баланстан есептен шығару жүргізіледі:
мерзімі өткен сыйақының есебі бойынша шотқа сыйақыны есептен шығару
“үмітсіз” несиелерді баланстан есептен шығару олар бойынша сыйақының мерзімі
3.Баланстан алынып тасталынған ссудалық қарыздарды өтеу
Баланста жүргізілетін негізгі қарыз есебі кредит бойынша, ал ол
Есебі толық баланстан тыс жүргізілетін кредит бойынша түсетін ақша
негізгі қарыз сомасы 7130 “Зиян деп есептен шығарылған қарыздар”шотында;
сыйақы бойынша мерзімі өткен қарыздар сомасы 7130 “Зиян
айыппұлдар мен пеня сомасы: - 7339 “әртүрлі құндылықтар мен
Проблемалы қарыздарды қайтару бойынша жұмыстар
Баланстан есептен шығарылған қарыздарды қайтару боынша жұмыс кезінде келесі
қарыздың қайта құрылымын жасау;
кепілдік мүлікті сот арқылы алу;
қарызды аудару;
қарызгердің құрылтайшысын Банктің сенімді тұлғасына ендіру;
қарыз алушының дебиторлық қарызын қайтару бойынша жұмыс;
қылмыстық іс қозғау бойынша құқық қорғау органдарымен жұмыс.
Есеп беру жылы барлығы баланстан 1241 несие жалпы
Несие және кепілдіктер мен аккредитивтер бойынша қарыздардың барлық қарыздардан
Оның ішінде, 2006 жылы есептен шығарылған қарыздарды өтеу жалпы
Сонымен қатар, бұрын баланстан есептен шығарылған несиелер есеп беру
Есеп беру жылы Банкпен кепілдік мүліктерді сату арқылы баланстан
25.Жарғылық капитал
2006 жылы банктің жарғылық капиталының көлемі 55 422 690
2007 жылдың 1-қаңтарына тоғызыншы эмиссия акциялары толық орналастырылды.
2007 жылдың 1-қаңтарына бантің резервтік капиталы 2 634 384
Қаржы нарығындағы жұмыс
“Тұран Әлем банкі” АҚ-ы Қазақстан республикасының қаржы нарығындағы алғашқы
2006 жылы банкпен барлық валюта бойынша 3 705 келісім
КАSE-тегі барлық келісімде 24 екінші деңгейлі банктер қатысты. Төменде
16-кесте
КАSE-тегі жасалған келісімге белсенді қатысушылардың тізімі
2006 жылдың желтоқсанындағы позиция 2006 жылдың қарашасындағы позиция Банктің
1 1 “Қазақстан Халықтық жинақ банкі” АҚ 11,3
2 5 “Казкоммерцбанк” АҚ 10,0
3 3 “Тұран Әлем банкі” АҚ 9,1
4 4 “ДАБ”АВN AMRO Bank Kazakhstan” 7,8
5 8 “АСҚ банкі” АҚ 6,2
6 2 “Альянс банк” АҚ 5,6
7 7 “Сити банк Казахстан” АҚ 4,7
8 6 “Нұр банк” АҚ 4,1
9 9 “Каспий банкі” АҚ 2,7
10 13 “Центр Кредит банкі” АҚ 1,9
Банк дамуының жоспарлық көрсеткіштері және негізгі баптар бойынша орындалуы
17-кесте
мың тг
№ Баланс баптарының аталулары 2006 жылы жоспар боынша 2006
+/- %
1 Сыйақы бойынша кірістер 142 989 398 121 641
2 Сыйақы бойынша шығыстар 88 125 897 75 337
3 Сыйақы бойынша таза кіріс 54 863 501 46
4 Сыйақы есептелетін активтерге құнсызданулар 27 340 441 40
5 Мүмкін жоғалтуларға резервтерді алып тастағандағы пайыздар бойынша таза
6 Комиссия және алым түріндегі таза кіріс 15 662
6.1. - комиссия және алым түріндегі кірістер 17 788
6.2. - комиссия және алым түріндегі шығыстар 2 126
7 Саудалық құнды қағаздар бойынша шығыстарды алып тастағандағы кірістер
8 Шетел валютасымен операция бойынша шығындарды алып тастағандағы кірістер
8.1. -дилинг 2 581 000 711 718 -1 869
8.2. -бағамдық айырмашылықтар -23 748 11 371 026 11
9 Басқа да операциондық кіріс 2 803 918 5
10 Есептен шығарылған несиелерді орнын толтырудан кірістер 11 709
Сыйақымен байланысты емес кірістер (6+7+8+9) 36 805 180 50
Кірістердің барлығы 179 794 578 172 060 283 -7
11 Жанама шығындар 29 737 912 22 560 486
11.1 еңбекақы 14 207 942 9 452 460 -4
11.2 Тозу мен амортизация 730 458 526 490
11.3 әкімшілік және операциондық шығыстар 13 720 838 11
11.4 Пайдаға салықтан басқа салықтар 1 078 675 1
12 Банктік қызметке байланысты тәуекелдкрді сақтандыру 787 126 8
13 Басқа да шығыстар 956 327 533 959 -422
14 Сыйақымен байланысты емес шығыстар (11+12+13) 31 481 365
Шығыстардың барлығы 146 947 703 147 618 076 670
Табыс салығы бойынша шығындарды есепке алғанға дейінгі таза кіріс
Табыс салығы бойынша шығындар 5 143 000 3 800
Таза кіріс 27 703 875 20 642 207 -7
2006 жылы сыйақы бойынша кірістер 121 641 505 мың
қарыздар бойынша 87% және 105 953 331 мың теңге;
құнды қағаздар бойынша 8%, көлемі 9 177 005 мың
басқа да кірістер бойынша 6 511 166 мың теңге
2006 жылы сыйақы бойынша кірістер бойынша жоспардың 21 347
Қарыздар бойынша сыйақы бойынша кірістердің толық алынбауы несие портфелінің
Құнды қағаздар бойынша жоспардың орындалмауы құнды қағаздар портфелінің 34%-ға
Сыйақы бойынша шығыстар 2006 жылы 75 337 508мың теңге
шығарылған құнды қағаздар бойынша 40 592 082 мың теңге
депозиттер бойынша 20 177 307 мың теңге, үлес салмағы
қарыздық қаражаттар бойынша 14 568 118 мың теңге немесе
Сыйақы бойынша шығындар бойынша 2006 жылға жоспардың 12 788
2006 жылы комиссия және алым түріндегі таза кіріс 20
Есеп беру жылы жанама шығындар көлемі 22 560 млн.тг
18-кесте
Бап атаулар 2006 жылы жоспар 2006 жылы нақты Жоспардың
Мың тг Үлес салм,% Мың тг Үлес салм,% Мың
Еңбекақы және сомен байланысты төлемдер 1 420 942 48
Тозу мен амортизация 730 458 3 526 490 2
әкімшілік және операциондық шығыстар 13 720 838 46 11
Пайдаға салықөтан басқа салықтар 1 078 675 3 1
Жанама шығыстардың барлығы 29 737 912 100 22 560
Қызметкерлерге еңбекақы төлемі бойынша қаражаттардың 4 755 472 мың
Ал, тозу бойынша аударымдардың 203 968 мың теңгеге үнемделуі
Әкімшілік және операциондық шығыстардың 2 591 926 мың теңгеге
НҚ-ды жөндеу, жалға алу және оларды ұстап тұру 1
Аудит, анықтама-кеңес беру қызметі 848 065 мың теңге, оның
Байланыс қызметі – 413 158 мың теңге.
2006 жылы Банктің таза кірісі 20 642 млн теңге
2.4 “Тұран Әлем банкі” АҚ-ның қызметін талдау
Коммерциялық банктердің инвестициялқы қызметі бұл банк бағалы қағаздарға ресурстарды
Қазақастан Республикасының Ұлттық Банктың 1997 жылғы 23 мамырдағы 218
Экономика салаларын қаржыландыру
Банктен 2006 жылы берілген несие көлемі 1 872 105
19-кесте
Экономика секторларын қаржыландыру
мың тг
№ Экономика секторлары Барлығы Оның ішінде: 2005 жылы
2006 ж берілген несие сомасы Жылдық орташа ставка,% Кіші
1 Ауыл шаруашылығы 91186601 12 10950149 15 93260887 7212172
2 құрылыс 277417676 13 27938223 14 142569914 18914252
3 Бөлшек сауда 59990 367 15 39751289 14 30612945
4 Көтерме сауда 515858624 13 65966728 14 419678883 55739616
5 Электроэнергетика 6 364326 13 4047531 14 17298636
6 Жеңіл өнеркәсіпке 5857090 13 3978530 13 4821025 2825865
7 Тамаөқ өнеркәсібі 19664 715 12 6429378 15 19282423
8 Қонақ үй, мейрамхана, кафе бизнесіне 2460759 15 1319592
9 Байланыс 69709 509 13 9397543 14
10 Химия және мұнай химия өндірісі 139268839 11 6440792
11 Банктік қызмет 21960 250 12 - - 8068206
12 Тау және ауыр өнеркәсібі 215730815 7 8100855 12
13 Басқалары 355486131 13 30596765 15 161738096 26923646
Барлығы 1780955702 12,1 214917375 14 1301780 176 166473727
Банктің депозиттер және несие бойынша пайыздық саясаты
2006 жылдың басы мен соңына жеке тұлғалардың мерзімді салымдар
20-кесте
мың тг
Салым түрлері 01.01.2006 ж көлемі 01.01.2007 ж көлемі 2006
Көлемі %
“Талап етуге дейінгі” 15 200 558 24 400 633
Мерзімді 104 371 016 177 548 813 73
барлығы 119 571 574 201 949 446 82 377
Мерзімді және “Талап етуге дейінгі” салымдардың ара қатынасы
7-сурет - “Тұран Әлем” банкіндегі жеке тұлғалардың депозиттер көлемі,
1.Талап етуге дейінгі депозиттер көлемі 2005 жылы --15200558 мың
2. Мерзімді депозиттер көлемі 2005 жылы – 104371016 мың
Банктің жеке тұлғалардың депозиттері бойынша пайыздық саясаты. Салымдар бойынша
2006 жылы Банк нарықтағы өзгерістерге байланысты өздерінің жеке тұлғалардың
Депозиттерді тарту бойынша Банк пайыздық саясатын анықтау кезінде банктің
Осы аталған талдаудан кейін КУАП –пен келісілген жеке тұлғалардың
21-кесте
2006 жылдағы жеке тұлғалардың салымдары бойынша сыйақының орташа жылдық
Аталулары Теңгеде,% СКВ% ДВВ%
“Талап етуге дейінгі” 0,63 0,43 0,04
Шартты 9,00 - -
Мерзімді (барлығы) 10,03 6,59 5,21
Оның ішінде:
1 айға дейінгі 5,09 3,74 3,59
1 айдан 3 айға дейінгі 5,63 4,52 4,00
3 айдан 1 жылға дейінгі 8,45 4,40 4,94
1 жылдан 5 жылға дейінгі 10,66 7,91 6,50
5 жыл және одан жоғары 3,40 0,38 -
Несие бойынша банктің пайыздық саясаты
Несиені қолданғаны үшін сыйақы несиелік келісім-шарт шарттарына сәйкес Қарыз
Одан басқа, несие бағасы жанама жыне операциондық шығыстардың құнын,
Пайыздық ставка фиксирлі және айныиалы болуы мүмкін, ол туралы
22-кесте
Берілген несиелер
мың теңге
№ Несие түрі 2006 жылдың басынан берілгені Теңгеде
Берілу көлемі Орташа пайыздық ставка Берілу көлемі Орташа пайыздық
1 Қысқа мерзімді 956 644 788 478 376 559
2 Ұзақ мерзімді 855 464 992 324 783 926
3 Барлығы 1 812 109 780 803160 485 13,4
2006 жылы несие беру көлемі 2005 жылға қарағанда 100,3%-ға
Тартылған депозиттер бойынша банктің пайыздық саясаты
Есеп беру жылына республика бойынша депозиттік базаның артуы байқалды,
Сонымен қатар, негізгі фактор болып экономиканың тұрақтылығы да әсер
8-сурет- Валюта түрі бойынша клиенттер депозиттерінің құрылымындағы өзгерістер
1 - теңгеде
2- валютада
2006 жылы жалпы сомасы 1 884 922 398 мың
2007 жылдың 1-қаңтарына жеке тұлғалардың депозиттернің көлемі 201 949
Заңды тұлғалардың депозиттік портфелі 2007 жылдың 1-қаңтарына 853 970
2006 жылы заңды және жеке тұлғалар бойынша депозиттер құрылымындағы
9-сурет - Заңды және жеке тұлғалардың мерзімдідепозиттері құрылымындағы өзгеріс
1 – заңды тұлғалар
2 – жеке тұлғалар
Ескерту: заңды тұлғалардың депозиттерінің көлемі арнайы туынды ұйымдардың салымдарын
2006 жылы мерзімді депозиттік портфель 326 280 867 мың
Жеке тұлғалардан тартылған депозитердің мерзіміне қатысты айта кететіні олардың
Заңды тұлғалардың мерзімді депозиттері бойынша орташа ставка жыл басымен
Салымдар бойынша сыйақы ставкасының өсуімен тартылған мерзімді депозиттер көлемінің
Заңды тұлғалардың депозиттері бойынша сыйақы ставкасын бекіту Банктің пайыздық
Депозиттер бойынша сыйақы ставкасының мөлшерін анықтау кезінде Банк мына
қаржы нарығының конъюктурасын;
ішкі нарықтағы тартылған қаражат құнын;
Лондондық банкаралық нарық ставкасын;
жергілікті нарықтағы банкаралық ресурстарды тарту құнын;
ҚР депозиттер нарығындағы сыйақы ставкасының деңгейімен;
ҚР мемлекетік құнды қағаздар кірістерінің деңгейімен;
Инфляция деңгейімен;
Жергілікті валюта девальвациясы деңгейімен;
ҚР Ұлттық банкінің қайта қаржыландыру ставкасы мөлшерімен.
Заңды тұлғалар үшін ставка мөлшері активтерді және пассивтерді басқару
Банк салымшыға сыйақы сомасын банктік салым келісім-шартымен анықталған мөлшерде
Заңды тұлғалардың мерзімді депозиттері бойынша орташа пайыздық ставка 2007
10-сурет - Мерзімді депозиттер құрылымы
Теңгеде 01.01.06 жылға 39%, ал 01.01.07 жылға 49%, ал
Депозиттік базаның өзгеруіне әсер еткен себептер:
Банктің белсенді депозиттік саясаты;
Жарнама компаниялардың белсенді жұмысы;
Ірі клиенттерді тарту бойынша қосымша акцияларды жүргізу;
ҚР зейнетақы қорының ақша қаражаттарын тарту.
Талап етуге дейінгі депозитер бойынша қалдықтар 2006 жыл мен
23-кесте
Депозиттер бойынша мәліметтер
мың тг
№ Депозит түрлері Жыл соңына қалдық теңгеде Валютада
Көлемі Орташа ставка, % Көлемі Орташа ставка, %
1 2 3 4 5 6 7
1 Талап етуге дейінгі 159493484 103337548 0,15 56155936 0,53
2 Мерзімді 896426190 200304232 9,09 696121958 7,52
Жиыны 1055919674 303641780 6,05 752277894 7,0
Ескерту: депозит көлемі арнайы туында ұйымдардың салымдарын есепке алумен
Ішкі аудит.
“Тұран Әлем банкі” АҚ өзінің қызметін жүргізудегі ішкі аудитті
Қазақстан республикасының Азаматтық Кодексі;
“Акционерлік қоғамдар туралы” ҚР-ның заңы;
“ҚР-ғы банктер және банктік қызмет туралы” ҚР Заңы;
ішкі аудит қызметі туралы Ереже;
ҚР Басқарма агенттігінің қаржы нарығындағы бақылау және қаржылық ұйымдарды
Ауционерлердің жалпы жиналысы (хаттама №41) 14.10.2005 жылға бекітілген “Тұран
Ішкі аудит қызметі тікелей Директорлар кеңесіне бағынады. 2006 жылы
2006 жылы филиалдардың қаржылық қызметінің аудиторлық тексеру жүргізу,
Әрбір аудиттің нәтижесі Директорлар кеңесіне жеткізілетін аудиторлық есеп берулермен
Аудиторлық есеп берудің мазмұны:
мақсат
көлем
нәтиже
пікір
нұсқау
аудиторлық есеп беру бойынша бақылау кестесі.
Банктің филиалдарындағы аудыи мына бөліктерге бөлінген:
несие қызметін бағалау
операциондық қызметті бағалау
ішкі тексеру жағдай мен оны бағалау
Әрбір құрылымдық бөлімшелерге тексеру жүргізу үшін бағдарлама құрылады. Онда
зерттеу алдындағы жұмыс;
зерттеу жұмысы.
Зерттеу алдындағы жұмысқа құрылымдық бөлімшелердің тексеру қызметіне қатысты құжаттарды
Зерттеу жұмысына барлық тексеру жұмыстарына талдау жүргізу.
Ішкі аудит сыртқы аудитпен тығыз жұмыс жасайды, яғни жылдық
Қорытынды
Нарықтық экономикасы дамыған елдердің КБ-терінің көпшілігі қазіргі
Қазіргі батыс банктермен ұсынылатын қызметтердің көлеміне қарамастан, көптеген банктер
Банктер және банктік қызметтер туралы заң мен Ұлттық банк
Заңдылыққа сәйкес, банктер мен несиелік мекемелер банктік операцияларды жүргізумен
ҚР-да несие банктік жүйені басқару функциясын мамандандырылған орган ұлттық
“Тұран Әлем” банкі 2006 жылы активті дамуын жалғастырды және
“Тұран Әлем банкі” АҚ-ң активінің құрылымы келесі түрде көрсетіледі:
Банктердің пассивтер құрылымына келетін болсақ, онда оның ең көп
Сонымен қатар, меншікті капиталы 75570341 мың тенгеге өсті және
Жалпы, 2006 жылы “Тұран Әлем банкі” АҚ активтері мен
ұлғайды . Бұл “Тұран Әлем банкі” АҚ -ның сәтті
2006 жылы “Тұран Әлем банкі” АҚ табысының шығыстарға қатынасы
Сыйақылырды алумен байланысты табыстар 2006 жылы 46827526 мың тенгеге
Егер сыйақыларды төлеумен байланысты шығындарға келетін болсақ, онда да
Сыйақыларды алумен байланысты емес табыс та 2006 жыл аяғында
2006 жылдың аяғында салықтарды төлегенге дейінгі табыстардың
“Тұран Әлем” АҚ-ң ұсынылатын өнімінің сапасы мен республикадағы банктык
Депозиттік базаның өсуі міндеметтемелер үшін деверсификациялауға және инвестициялық және
Қолданылған әдебиеттер
1. ”ҚР-дағы банктер және банктік қызмет туралы” ҚР
2. 2002 жылғы 3-маусымдағы Ұлттық банк Басқармасының №213 Қаулысымен
3. Ұлттық банк Басқармасының 2002 жылы 16-қаршадағы №465 Қаулысымен
4. “Ақшалай төлемдер мен аударымдар туралы” ҚР Заңы.
5. 1996-1998 жж. Қазақстандағы банк жүйесін әрі қарай реформалау
6. ҚР Ұлттық банктің 1997 жылғы 29-тамызындағы №314 “Ломбард
7. “Несиелік серіктестік туралы” ҚР Заңы. 2002 ж.
8. ҚР Ұлттық банктің 2003-2005 жылға арналған ақша-несие
9. Мақыш С.Б. Коммерциялық банктер операциялары. Оқу құралы. 2-ші
10. Мақыш С.Б. Ақша айналысы және несие. Оқу құралы
11. Финансовый анализ в коммерческом банке / А.Д.Шеремет, Г.Н.Щербакова.-
12. Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке. –
13. Ақша, несие, банктер. Оқулық / Жалпы редакциясын басқарған
14. Б.А. Көшенова. Ақша, несие,банктер. Валюта қатынастары. Оқу құралы
15. Банковское дело. Учебник: 4-е изд. Под ред. проф.
16. Банковское дело. Учебник /Под ред. О.И.Лаврушина – М:
17.Финансы, деньги, кредит. Учебник / Под ред. О.В. Соколовой,
18. Батракова А.В. Экономический анализ в коммерческом банке.
19. Мадиярова Д.М., Марчевский В.С.. Основы современного банковского
20. Давлетова М.Т. Кредитная деятельность банков в Казахстане: Учебное
21.Б.Бекбенбетова. Менеджмент в банковской системе. Учебное пособие. Тараз:ТарГу, 2003
22. Общая теория денег и кредита / Под ред.
23.Маркова О.М. и др. Коммерческие банки и их операции.
24.Виноградова Т.Н. Банковские операции: Учебное пособие.-Ростов н/Д: “Феникс”, 2001.-
25. Абдрамов М.А., Александрова Л.С. «Финансы денежное обращение и
26. Банковское дело. Учебник. / Под ред. Сейткасымова
27. Балабанова В.И. «Банки и банковское дело», Москва: Банки
28.Бункина Д. «Деньги, банки, валюта», Москва: АО Дис, 1994
29.Василевич И.П., Ширкина Е.И. «Сборник задач по аудиту», Москва:
30.Долян Э.Дж. «Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика», Москва:
31.Дробозиной В.И. «Финансы, деньги и кредит», Учебное пособие для
32.Гащевко В.И. «Банковское кредитование, российский и зарубежный опыт», Москва:
33.Иванов В.В. «Как надежно и выгодно вкладывать деньги коммерческие
34.Жуков Е.Ф. «Менеджмен и маркетинг в банках», Москва:, 2000
35.Жуков Е.Ф. «Денги, Кредит, Банки», Москва: Банки и
36.Коскин В.М. «Современный коммерческий банк операции и управления», Москва:
37.Полфреман Д., Форд Ф. «Основы банковского дела», Москва: Информ,
38.Роджер Л.М., Дэвид Д.В. «Современные деньги и банковское дело»,
39.Ситкин А.В. «Управление в банке», Москва: Информ, 1999 г.
40.Сенгалова В.К., Архипова А.И. «Финансы, денежное обращение и кредит»,
41.Лапусты М.П. «Современный финансово – кредитный словарь», Москва: Инфра
42.Лопкумов Я.С. «Организация и финансирование инвестиции», Москва: Информ, 2000
43.Касимов Ю.Ф. «Основы теорий оптимального портфеля ценных бумаг», Москва:
44.Концептуальные основы развития экономики Республика Казахстан в период становление
45.Усова В.В. «Деньги, денежное обращение и инфляция», Москва: Банки
46.Хамитов Н.Н. «Банковский надзор в Казахстане», Учебное пособие, Экономика,
15
Банк балансының баптарына кешенді талдау жасау
Қаржы және банктер
Банк ішіндегі банктер
АҚШ және Германия банк жүйесінің қалыптасуы
Германияның банк жүйесі туралы
Банк балансының активтердің құрылымын анықтау
Банктекрдің депозиттік операцияларын реттеу
Екінші деңгейлі банктердің атқаратын қызметтеріне баға беру
Банк балансының активі мен пассивін теңгерімді басқару арқылы өтімділікті қамтамасыз ету бағыттары
Қазақстан Республикасының коммерциялық банктерінің жеке тұлғаларды несиелендіру жүйесін қарастыру