Коммерциялық банктердің активті операциялары

ЖОСПАР
КІРІСПЕ .................3
I. КОМЕРЦИЯЛЫҚ БАНКТЕРДІҢ АКТИВТЕРІН БАСҚАРУ
1.1 Коммерциялық банктердің активті операциялары ........................4
1.3 Банктің активтері және оларды басқару ....................9
II. ҚАЗАҚСТАН РЕСПУБЛИКАСЫНДАҒЫ КОММЕРЦИЯЛЫҚ БАНКТЕР ҚЫЗМЕТІН ТАЛДАУ( «Банк ЦентрКредит»
Қазақстандағы «Банк ЦентрКредит» коммерциялық банкінің қалыптасу кезеңдері
2.2 Қазақстан Республикасындағы коммерциялық банк жұмысының
әдістері мен тәсілдерін талдау («Банк ЦентрКредит» акционерлік қоғам
2.3 Коммерциялық банктің активтерін басқару және талдау ..........24
III.КОММЕРЦИЯЛЫҚ БАНКТЕРДІҢ ПРОБЛЕМАЛЫҚ АКТИВТЕРІН ДАМЫТУ ЖОЛДАРЫ
3.1 Проблемалық активтердің типтік құрылымы........................30
ҚОРЫТЫНДЫ .......................33
ҚОЛДАНЫЛҒАН ӘДЕБИЕТТЕР ...........35
Кіріспе
Жалпы рыноктық қатынастарда шаруашылықтың тиімді ұйымдастырылуы мен қызмет етуі
Коммерциялық банктер сонымен қатар экономиканың шаруашылық салалары, халық пен
Осы айтылған коммерциялық банктер қызметі ішіндегі олардың активті операцияларының
Осыған орай мен курстық жұмысымның тақырыбын несие және банк
Бұл тақырыпты таңдаудағы мақсатым коммерциялық банктер нарықтық шаруашылықта қаржы
Жұмыстың теориялық мазмұнын ашуда, шетел және отандық экономист ғалымдардың
I. КОМЕРЦИЯЛЫҚ БАНКТЕРДІҢ АКТИВТЕРІН БАСҚАРУ
1.1 Коммерциялық банктердің активті операцияларының экономикалық маңызы мен мәні
Коммерциялық банктер нарықтық экономикада басты қаржылық делдалдар болып табылады.
Коммерциялық банктер – нарықтық экономикада несие жүйесiнiң негiзгi буыны.
Ақша қаражатын шоғырландыру және тарту қызметi – банктердiң ежелден
Коммерциялық банктердiң атқаратын келесi қызметi - несие беруде
Ұйымдасқан және жұмысы қалыптасқан есеп айырысу жүйесiнсiз тұрақты экономика
Коммерциялық банктердiң ерекше қызметi құралдарын шығару арқылы айналымдағы
Коммерциялық банктер акция және облигация түрiндегi бағалы қағаздарды шығарып
Банктер сенiмхат бойынша клиенттердiң мүлкiн басқару қызметiн де атқарады.
Экономикалық мағлұматтарды өзiне жинақтауы банктердiң клиенттерiне кеңес беру қызметiне
Осы аталған қызметтердің негізгі бөлігі, яғни несие беру қызметі,
Елiмiздегi банктiк жүйе екi деңгейлi екенiн бiлемiз, яғни соның
Коммерциялық банктер желiсi ақша нарығының
Коммерциялық банктер негiзiнен өз клиенттерiнiң
“Қазақстан Республиксындағы банктер және банктiк қызмет туралы” Заңға сәйкес
клиенттер мен банк корреспонденттердiң шоттарын жүргiзу және оларға кассалық
қайтарымдылық, мерзiмдiк және төлемдiк шарттарымен заңды және жеке тұлғаларға
инвестицияланатын қаражаттар иелерiнiң немесе иемденушiлердiң тапсырмалары бойынша капиталдық жұмсалымдарды
заңда көрсетiлген тәртiппен бағалы қағаздарды шығару;
төлем құжаттарын сатып алу, сату және сақтандыру, олармен басқа
банктiк операциялар бойынша брокерлiк қызметтердi көрсету, клиенттердiң тәуекелi
коммерциялық мәмiлелердi қаржыландыру;
клиенттердiң тапсырмалары бойынша сенiмдiк операцияларды (қаражаттарды қарау, орналастыру және
лизингтiк операцияларды жүзеге асыру және тағы басқа опреациялар.
Активтік операциялар бұл банктердің табыс алу және өзінің өтімділігін
Коммерциялық банктердің активті операцияларының негізінде экономиканың шаруашылық салаларын қаржылармен
Активтік операциялар бұл банктердің табыс алу және өзінің өтімділігін
Қазақстан Респупликасының активтік банктік операциялары келесідей түрлерге бөлінеді:
Несиелік операциялар;
Инвестициялық операция, яғни бағалы қағаздар бойынша;
Қаржылық опеарациялар (лизинг, факторинг, форфейтинг);
Кассалық операциялар
Делдалдық-комиссиондық операциялар.
Банктің активтік операцияларының маңызды бөлігін банктік несиелік операциялары негізінде
Несие – бұл пайыз төлеу және қайтару шартында уақытша
Қарыз берушi – қарызды беретiн несиелiк қатынастардың бiр жағы.
Қарыз алушы – бұл несиенi алушы және оны қайтаруға
Қарыз берушi және қарыз алушымен қатар несиенiң құрылымының элементiне
Несие түрi – бұл несиелiк қатынастар құрылымының, олардың негiзгi
Банктiк несие – бұл банктiк мекемелерден қарыз алушыларға ақшалай
Несиелер берiлу шартына қарай келесi түрлерге бөлiнедi:
Тұтыну несиесi – бұл жеке тұлғаларға тұтыну тауарларын сатып
Ипотекалық несие – бұл қозғалмайтын мүлiктердi (тұрған үйдi, өндiрiс
Овердравт несиесi – клиенттiң шотынан қаражатты шегеру, дебеттiк қалдық
Овернайт несиесi - өтiмдiлiктi қолдау мақсатында бiр түнге берiлетiн
Онкольдық несие – кредитордың алғашқы талабы бойынша өтелетiн қысқа
Банкаралық несие – банктердiң бiр-бiрiне беретiн несиесi;
Ломбардтық несие – тез iске асатын бағалы заттарды немесе
Лизингтiк несие – құрал-жабдықтарды жалға алумен байланысты берiлетiн несие;
Сенiм несиесi – банктiң сенiмiне кiрген, төлем қабiлетi жоғары
Маусымдық несие – жабдықтаушының қаржыландыру уақыты мен түсiмдi алу
Жалпы қорытындылай келе, банктер несие беру барысында несиелiк
Банктің инвестициялық операциялары – несиелік опеарциялардан кейінгі орында тұрады.
Банктің инвестициялық операция жүргізетін бағалы қағаздары екі топқа бөлінеді:
Мемлекеттік бағылы қағаздар;
Корпоративтік бағалы қағаздар.
Бүгінде ҚР-ның екінші деңгейлі банктері инвестициялық операцияларға бағытталған активтерінің
Сонымен қатар бүгінде коммерциялық банктердің активтерінің бір бөлігін өтімді
Акциялар;
Облигациялар;
Депозиттік және жинақ сертификаттары;
Ипотекалық куәліктер;
Депозитарлық қолхаттар.
Осылардың ішінде бүгінгі таңда инвестициялық операциялардың негізгі бөлігі акция
Банктің қаржылық операциялары несиелік операциялар типтес, яғни банкке
Банктің активтері және оларды басқару
Активтерді басқару – меншікті және тартылған қаражаттардың орналастыру тәртібі
Активтік операциялардың көмегімен банктер өз қарамағындағы ресурстарды пайда табу
Банктің жинақтаған ресурстарын табыс табу және өтімділігін қамтамасыз ету
Бұған жататындар:
Шаруашылық жүргізуші субьектілерге әр түрлі қажеттерін қанағаттандыру үшін қысқа,
Халыққа тұтынушылық несие беру (үй құрылысын
Құнды қағаздар сатып алуға несие беру;
Лизингілік операцияларға несие беру;
Факторингілік операцияларға несие беру;
Басқа банктерге несие беру.
Көрсетілген активтік операциялардың ішіндегі ең бастысы қайтарымдылық, мерзімділік және
Актив операциялары негізінен 4 топқа бөлінеді:
Несие-есептеу операциясы, оның нәтижесінде банктің несиелік портфелі қалыптасады;
Инвестициялық операциясы, ол инвестициялық портфельдің негізін құрайды;
Кассалық және есептесу операциялары – банктің клиенттерге көрсететін қызметтерінің
Басқа операциялар.
Несие-есептеу операциялары – ол банктің несие ресурстарын орналастыру қызметіндегі
Есеп айырысу операциялары – қаржыны клиенттің есеп шотына есептеу
Кассалық операциялар – қолма-қол ақша беру немесе оларды қабылдаумен
Инвестициялық, қорлық операциялар – банктің күрделі қаржысын құнды қағаздарға
Кепілді операциялар – кепілдеме беру, белгіленген жағдай болғанда, клиенттің
Коммерциялық банктердің активін 4 категорияға жіктеуге болады:
кассадағы қолма-қол ақша және оған жатқызылатын қаражаттар;
бағалы қағаздарға салынған инвестициялар;
ссудалар;
ғимараттар мен құрал-жабдықтар.
Активтердің құрылымы тек қана активтер көлемі мен сыртқы жағдайлармен
Брутто-активтерінің құрылымы:
Табыс әкелмейтін активтер – басқа біреудегі корреспонденттік шоттар, ақшалай
Табыс әкелетін активтер – клиенттердің, банктердің, халықтың ұзақ мерзімді,
Брутто-активтерінің барлығы – нетто балансының құрылымында активтер, реттеуші, жинақтаушы
Нетто-активтерінің құрылымы:
Табыс әкелмейтін активтер – басқа банктердегі корреспонденттік шоттар мен
Табыс әкелетін активтер – клиентке, банктерге және жеке тұлғаларға
Нетто-активтерінің брутто-активтеріне қатынасы бірінші орында активтер сапасына тәуелді рационалды
Коммерциялық банктердің клиенттеріне беретін қарызын біраз белгілерге байланысты топтастыруға
Борышқордың типіне байланысты – кәсіпорынға, үкіметке және жергілікті үкімет
Пайдаланылатын мерзіміне байланысты – қысқа мерзімді (1 жылға дейін),
Қызмет ету ортасына байланысты - өндіріс аясына берілген қарыз
Борышқордың қай салаға тиістілігіне қарай - өнеркәсіпке, саудаға, ауылшаруашылығына,
Қамтамасыз етілу бойынша – кепілді, қорғаулы, қауіпсіз және қамтамасыз
Өтеу тәсіліне қарай - бір уақытта және бөлшектеп өтелетін
Несиені банктер несиелеудің мына негізгі принциптері сақталғанда ғана береді:
Берілетін несиенің көлемі көптеген мемлекеттерде несие линиясының мөлшерін бекіту
Банктік несиелеуді ұйымдастырудың келесі бір түрі – несиелік шотты
Ағылшын және швейцария банктерінің тәжірибесінде банк топтарының көлемді сомма
Банктердің несие беру операциялары тобына факторинг және лизинг операциялары
Қарыз беру мәселесін шешерде банк жеткізушінің несие қабілеттілігін талдап,
Лизинг операциясы деген жалдаушы кәсіпорындардың ұзақ мерзімге машиналарды, жабдықтарды
Коммерциялық банктердің келесі маңызды операциясы бағалы қағаздармен жүргізіледі: банк
Банктердің бағалы қағаздарды инвестициялауының басты мақсаты – дивидент және
Сонымен коммерциялық банктердің активінің бұрыннан қалыптасып және қазіргі кезде
Активтерді орналастыру проблемасыны шешу жолы - жоғары табыс әкелетін
Қаражаттарды орналастыруда банктің алдында өтемпаздық пен пайдалылық арасындағы конфликтіні
«Өтемпаздық-пайдалылық» дилеммасын шешу үшін активті басқарудың 3 тәсілі бар.
Ортақ қаражаттар қоры әдісінің негізінде барлық ресурстардың біріктіру қағидасы
Бұл әдіс менеджерлерден өтемпаздық пен пайдалылық қағидаларын орындауды талап
Банкирлер несиеге деген сұрауларды қанағаттандыруға және алынған салымдарды төлеуге
Екінші резервтерге қолма-қол ақшаға айналдыруға болатын жоғары өтемпазды табысты
Бірінші және екінші резервтердің көлемін анықтағаннан кейін банк клиенттерге
Активтерді бөлу әдісі банкке қажетті өтемпазды активтік көлемі қорлардың
Екі әдіс те қолда бар қаражаттарды оларды пайда әкелетіндей
Қаржаттардың құралу көздері:
Қаражаттарды орналастыру
Сурет - 1. Активтерді басқару тәсілі
Осы әдістің көмегімен міндетті резервтер нормасы мен олардың айналу
Бұл модель бойынша банктің ішінде банктер болады – талап
Қаражаттардың құралу көздері:
Қаражаттарды орналастыру
Сурет - 2. Активтерді бөлу әдісі
II. ҚАЗАҚСТАН РЕСПУБЛИКАСЫНДАҒЫ КОММЕРЦИЯЛЫҚ БАНКТЕР ҚЫЗМЕТІН ТАЛДАУ (
Қазақстандағы «Банк ЦентрКредит» коммерциялық банкінің қалыптасу кезеңдері
«Банк ЦентрКредит» акционерлік қоғам 1988 жылы 19 қыркүйекте
1 филиал үлесін банкпен берілген несиелік ресурстардың орналастыру бойынша
2 Берілген несиелерді уақытылы қайтаруына персоналды жауапкершілікті
алады;
3 Банк қызметінің сұрақтары бойынша мемлекеттік құқық қорғау
басқа да органдарда сенім хатсыз уәкілдік жүргізеді;
4 Оған семіммен мүлік пен ақшаны заңды жұмсалуын
5 Бухгалтерлік және статистикалық есептерді дұрыс ұйымдастырылуына бақылау
6 Еңбек шарттарын құру бойынша шараларды ұйымдастыруды жүзеге
асырады;
7 Қашан есептік бланктерді, штамтарды сақтау және қолданудың
8 Клиенттердің хаттарын, өтініштері мен шағымдырын уақытылы және
9 Заңдылықтар мен ведомствалық актілерді дұрыс пайдалануын қамтамасыз
етеді;
10 Ережеден туындайтын, заңдылыққа қайшы келмейтін басқа да функциоларды
«Банк ЦентрКредит» ашық акционерлік қоғам құрылымдық бөлімшесі бойынша
Әкімшілік қатынаста өз қызмкетінде ол функционалды түрде операциалық жұмыс
- банк клиенттеріне банк қызметін сату,
- операциалық жұмысты дұрыс ұйымдастыру,
- клиент іздеу ,клиенттерге қызмет көрсетуді дамыту бойынша шаралар
Құрылымдық бөлімше келесі банк қызметтерін орындайды.
- Заңды тұлғалардан депорт қабылдау;
- жеке тұлғалардан депорт қабылдау;
- жеке тұлғаларға банк шоттарын ашу, жүргізу.
а) шетел валютамен операция;
б) кассалық операциялар, банкнот пен монеталарды
в) коммуналдық төлемдер мен бюджетке төлемдер қабылдау;
г) чектерді сату және алу;
д) Қазақстан территориясында және одан тыс жерлерге аудару
е) мемлекет бюджетіне заңды тұлғалардан төлем қабылдау.
Меншік иесі болғандықтан мүліктері де болады, өз мүліктері бойынша
Бағалы қағаздар рыногында банк кәсіби қызметтің келесі түрлерін
- брокерлік;
-мемлекеттік бағалы қағаздар;
- дилерлік -мемлекеттік бағалы қағаздармен сонымен қатар, жарғыда
көрсетілген басқада бағалы қағаздар;
- клирингтік;
«Банк ЦентрКредит» өзінің алдына қойған мақсаты Қазақстан
Осы міндетке қол жеткізу мақсатында банк қызметкерлері қажырлы еңбек
Банктің Республика өнірлерінде даму қарқынын жеделдету және
филиалдар торабын дамыту;
Клиенттерге қызмет көрсету сапасын жоғарылату;
Жаңа бәсеке қабілетті банк өнімдерін шығару;
Банктің тұрақтылығын арттыру мақсатында капиталға ірі көлемде
Жеке бизнесті дамыту; [12]
«Банк ЦентрКредит» акционерлік қоғамның ақща аударымдары. Ақша аударым
1. Қазақстан аумағандағы «Банк ЦентрКредит» банкінің филиалдық желісі
2. филиаларалық аударымдар;
∙ ағымдағы шотты аштырмай-ақ -«Жедел аударым»;
∙ ағымдағы шотты аштыру арқылы ақша аударымдарды жүзеге
3 . Қазақстан Республикасы бойынша банктер арасындағы ақша аударымдары,
шотты арқылы банкаралық ақша аударымды жүзеге асыру.
4. Халықаралық ақша аударымдар.
∙ «SWIFT» жүйесі бойынша ағымдағы шотты аштыру және аштырмау
∙«Western Union» арқылы ақша аудару;
Қазіргі таңда, банк мынадай ұйымдардың қатысушысы болып
Қазақстан Республакасының жеке тұлғаларының салымдарын депозиттерін міндетті сақтандыру қоры;
Қазақстанның ипотекалық несиелерді сақтандыру қоры;
Қазақстан қор биржасы;
Қазақстан қаржыгерлерінің ассоциациясы;
Халықаралық банкаралық S.W.I.F.T ЖӘНЕ REUTER
Қазақстанның сауда-өндіріс палатасы;
VIZA International.
Сонымен қатар, банктің стратегиялық маңызды әріптестерінің бірі болып «Қазақстан
1 кесте
«Банк ЦентрКредит» акционерлік қоғамның іскеркерлік
белсенділігінің коэффициенті
№ К Көрсеткіштер 2008
1
1 Баланс бойынша табыс мың теңге 193663
2 Активтер суммасы мың теңге 103399672 116319900 128799450
3 Актив рентабельділіг і 0,2
4 Шығыстар мың теңге 12730801 10576141
5 Жалпы рентабельділік %
Дерек көзі: «Банк ЦентрКредит» АҚ-ның қаржылық есебінен алынған
«Банк ЦентрКредит» акционерлік қоғамның 11-ші кестеде көріп
Рентабельділік көрсеткіштер негізгі менеджменттің тиімділігін көрсетеді, рационалдау
Жалпы рентабельділік қанша кіріс кіргенің, қанша шығыс
Қорытындылай келе, осындай өсу темпі «Банк ЦентрКредит»
2.2 Қазақстан Республикасындағы коммерциялық банк жұмысының
әдістері мен тәсілдерін талдау («Банк ЦентрКредит» акционерлік
Банктің негізгі қызметін, яғни қарыз портфелінің сапасын бағалау,
2 кесте
«Банк ЦентрКредит» акционерлік қоғамның қарыз портфелінің сапасы
Қарыз түрі 2008 жыл 2009 жыл 2010
Мың. теңге % Мың. теңге % Мың. теңге %
1 2 3 4 5 6 7 8 9
Стандартты 15681257 41,9 13869662 26,4 33432052 49,4 19370844
субстандартты 16005573 42,8 28161350 53,6 22878478 33,8 18155450 38,53
қанағаттандырылмайтын 811458 2,2 1848835 3,5 1251015 1,8 1507308 4,15
күмәнді 1813806 4,8 2469082 4,7 6868072 10,1 2794880 4,93
үмітсіз 3127144 8,4 61659946 11,7 3301186 4,9 3429576
барлығы 37439238 100 52514875 100 67730803 100 45258058 100
Дерек көзі: «Банк ЦентрКредит» АҚ-ның қаржылық есебінен алынған
Кестедегі көрсеткіштерден, «Банк ЦентрКредит» акционерлік қоғамның үлес
3 кесте
«Банк ЦентрКредит» акционерлік қоғамның 2008-2010 ж.ж
Қарыз түрі 2008 жыл 2009 жыл 2010
1 2 3
4
Стандартты 88,0 96,0 231,0
субстандартты 176,0 505,0 410,0
қанағаттандырылмайтын 228,0 87,0 59,0
Күмәнді 24048, 8645,0 0136,0
Үмітсіз 294, 549,0 0197,0
Дерек көзі: «Банк ЦентрКредит» АҚ-ның қаржылық есебінен алынған
Сурет-3 «Банк ЦентрКредит» акционерлік қоғамның қарыздық
«Банк ЦентрКредит» акционерлік қоғамның актив баптары
Қазіргі уақытта банктің қызметіне талдауды қорытындылай келе, негізгі
Несиелік тәуекелді өзгеру түрдері:
1.Актив сапасының коэффициенті.
Сапа коэффициенті = қарыз бойынша шығындар/қарыздың жалпы суммасы.
Банктің провизиясын қарыздарды типтер бойынша реттеу шығынға
1.1 2008 жылғы сапа коэффециенті = қарыздар бойынша
1.2 2009 жылғы сапа коэффециенті = қарыздар бойынша
1.3 2010 жылғы сапа коэффециенті = қарыздар бойынша
2008 -2009 жылдары көрсеткіштер өскенің байқаймыз. Содан бірден
Басқаша айтқанда, қарыздық портфель бірде төмендеп, бірде өскенде, яғни
2. Несиелік тәуекел бойынша пайыз = проблемалық тәуекел/қарыздың
4 кесте
«Банк ЦентрКредит» акционерлік қоғамның проблемалық несилерге
2008 2009
1
Проблемалық несие 5752408
Несиенің жалпы суммасы 37439238
Дерек көзі: «Банк ЦентрКредит» АҚ-ның қаржылық есебінен алынған
Сурет 4. Проблемалық несие
2008-2010 жылдардағы период ішінде проблемалық несие көрсеткіштері өсті, өсі
«Банк ЦентрКредит» акционерлік қоғамның несиелік тәуекелділігін бірқалыпты
Талдай келе, көрсеткіштерден пайыз бойынша несиелік тәуекелділікті шығаруымызға
1. 2008 жылғы несиелік тәуекел пайыз бойынша =13,71
2. 2009 жылғы несиелік тәуекел пайыз бойынша =18,01%
3. 2010 жылғы несиелік тәуекел пайыз бойынша =13,11%
Жалпы көлемде қарыздық портфель 3 жыл ішінде
3.Маржа, тәуекелділікке бағынышты = ( таза табыс %
Маржа көрсеткішін есептеу үшін негізгі қызметтегі таза
5 кесте
«Банк ЦентрКредит» акционерлік қоғамның маржа
Несие түрі 2008 2009 2010 Орташа көрсеткіш
2008-2010
1 2 3 4 5
Проблемалық несие 57524408 10483863 11420273 7731764
Активтер 3749238 52514875 67730803 452057,75
Операциялық қызметтен түскен табыс 10816443 19964315 10877662 12102868,5
Маржа , % 13,5 18,1 -0,8 9,7
Дерек көзі: «Банк ЦентрКредит» АҚ-ның қаржылық есебінен алынған
Ең жоғарғы көрсеткіш 2009 жылы байқалады. Қорытындылай
4. Пайыз бойынша несиені диверсификациялау =
Коммерциялық банктің қаржылық ахуалын бағалаудың экономикалық-матаматикалық және статистикалық
Қазақстан банктерінің қызметін жетілдірудің, оның тұрақтылығын арттырудың маңызды бағыты
- Қазақтан Республикасының Ұлттық банкінің коммерциялық банктердің басшыларымен келісілген
-бантің қаржылық ахуалын талдауды толық және жалпылай қамти отырып,
2008 жылы таратылған банк аралық теңге депозиттерінің көлемі 2009
2.3 Коммерциялық банктің активтерін басқару және талдау
Төлем қабілеттілігі термині кеңірек мағына береді. Бұл активтерді жылдам
Банк көп шығыстарын банк қызметкерлердің жалақысын төлеуге кетеді,
6 кесте «Банк ЦентрКредит» акционерлік қоғамның
№
1
Көрсеткіштер
2 3 4 5 6 7 8
сумма % сумма % сумма % %
Сыйақыға қатысты табыстар 7291097 48,96 8497387 60,4 119880097 60,7
а)басқа банктердегі депозиттер 285653 1,91 120560
б)бағалы қағаздардан 1693624 11,37 1205766 8,6
в)банктерге қарыз беру - - 240285 1,7
г)заңды тұлғаларға
қарыз беру 5045336 33,88 6092956 43,3
д) жеке тұлғаларға
қарыз беру 266484 1,79 837820 5,96
2 Сыйақыға байланысты емес табыстар 7599763 51,04 5414468 43,3
а)акциядан түскен табыстар 19834 0,13 25869 0,2
Б)клиентке қызмет көрсету ақысы 3484517 23,4 3342186 23,8
в)қаржылық операциялардан 2113372 14,2 1174195 8,3 1621859
г)бағалаудан 112724 0,80 - -
д)басқалары 1869316 12,6 929511 6,6
3 Активтерді сатудан түскен пайда - -
Болжамдалмаған табыс - - 14403 0,1
Табыстар қорытындысы 14890860 100 14067006 100 19426396
Дерек көзі: «Банк ЦентрКредит» АҚ-ның қаржылық есебінен алынған
«Банк ЦентрКредит» акционерлік қоғамның табысын талдай
Банктің жарғылық қоры.
«Банк ЦентрКредит» акционерлік қоғамның осы күнге
«Банк ЦентрКредит» акционерлік қоғамның актив суммасының кең
Сурет 6. Активтер үлесі
Екінші орында активтердің үлес салмағы «Бағалы қағаздар» 2008
Үшінші орында, актив үлес салмағында қолма-қол валюта орын алады.
Басқа да баланс активтерінің баптары белгісіз үлес салмақты
Негізгі қордың суммасы сол қалыпты, 2008 -2010 жылмен салыстырғанда
0,1 % қысқартылды. Активтердің үлес салмағы
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі және «басқа
«Банк ЦентрКредит» акционерлік қоғамның активтері 25
Кәсіпорынның қаржылық тұрақтылығы негізгі қорлар мен және үлес салмақтың
7 кесте
«Банк ЦентрКредит» акционерлік қоғам меншікті және
№ Қаражат түрлері
сумма % сумма % сумма % %
1 2 3 4 5 6 7 8 9
1 Жарғылық капитал 5422028 5,2 5422600 4,7 5422600 4,2
2 Қосымша капитал 956415 0,9 956415 0,8 956415 0,7
3 Резервтік капитал 801629 0,8 1090060 0,9 1137060 0,9
4 Негізгі қорларды бағалау резерві 385014 0,4 161163 0,1
5 Өткен жылдағы бөлінбеген табыс 193718 0,2 189756 0,2
6 Ағымдағы жылдың бөлінбеген табысы 193663 0,2 407486
Меншік қорытын
дысы 7952467 7,7 8227480 7,1 8240597 6,4 103,6
7 Депозиттер 78623969 76,1 92840812 79,8 101639351 78,9
8 ҚР Ұлттық Банкіге қараздары 550 0,005 550
9 Басқа банктерге қарыздар 2277229 2,2 396029 3,4
10 ҚР өкіметіне қараздар 101664 0,1 94847 0,1
11 Банктің бағалы қағаздары 7107551 6,9 3408908 2,9
12 Банктің төленбеген акцептері бойынша міндеттері 117721
13 Басқада қарыздар 2310715 2,2 2363200 2,0 2403200
14 Басқада міндеттер 4907473 4,7 5169187 4,4 6046342
Міндеттер қорытындысы 95446872 92,3 108092420 92,9 120558637 93,6
Барлық пассивтер 103399672 100 116319900 100 128799450 100
Дерек көзі: «Банк ЦентрКредит» АҚ-ның қаржылық есебінен алынған
"Банк ЦентрКредит" акционерлік қоғамның міндеттемелердің үлес салмағы 2008
Банктің меншікті қорларына жарғылық қор, резервтік және басқа
«Банк ЦентрКредит» акционерлік қоғамның 20-кестедегі көрсеткіштерінен
Банктің қаржылық жағдайының резервтік капитал 2010-2008 жылмен салыстырғанда 41,8
Сурет 7 - Өтімділік
Банктің жарғысымен резервтік қор шегі 25-100 %
Бұл бөлімді қорытындылай келе, біз «Банк ЦентрКредит» акционерлік
III. КОММЕРЦИЯЛЫҚ БАНКТЕРДІҢ ПРОБЛЕМАЛЫҚ АКТИВТЕРІН ДАМЫТУ ЖОЛДАРЫ
3.1 Екінші денгейлі банктердің проблемалық активтерін басқару тәжірибесін
Проблемалық активтер дегеніміз бұл банктің жіктелетін активтерінің бір бөлігін,яғни
1. Бөлімшенің жетекшісі – банктің жұмысында тәжірибесі көп,
2. Экономикалық білімі бар маман проблемалық активтерді есепке алып,
3. Бухгалтерлік білімі бар маман банктің бухгалтерлік есебін жетік
4. Несие бойынша маман несиелеу тәжірибесін жетік білуге, банктің
Банк басқармасы
10-сурет - Проблемалық активтерді басқару бөлімшесінің құрылымы және негізгі
5. Салық саласының маман тек қана банктік емес корпоративтік
6. Арбитраждық білімі бар заңгер банктің атынан арбитраждық сотта
7. Қауіпсіздік мәселелері бойынша маман банктің қауіпсіздік қызметі мен
8. Филиалдар бойынша маман банктің құрылымдық бөлімшелерінің экономикалық-қаржылық жағдайын
9. Техника саласының маманы есептеуіш техника, бағдарламалау және байланыс
Қорыта айтқанда, кейбір банктер бастапқыда мұндай жаңа бөлімшенің басқару
\
ҚОРЫТЫНДЫ
Қорыта келгенде, активтер мен пассивтерді басқару
табыстылықты максималдау;
тәуекелдері минималдау.
Егер біршама ұзақмерзімді перспективаны қарастыратын болсақ, АПБ – жылдық
АПБ-ның бастамасы болып банк өзінің ресурстік базасын,яғни оның тартылған
Банк активтер мен пассивтерді басқару және тиісті табыс табумен
Активтік операциялардың көмегімен банктер өз қарамағындағы ресурстарды пайда табу
Қазіргі таңдағы Қазақстан Респупликасының активтік банктік операциялары келесідей түрлерге
Жалпы елімізде бүгінгі таңда коммерциялық банктердің активті операциялары ішіндегі
Сонымен, коммерциялық несие – бұл жеткізушінің сатып алушыларға
Ол оның иесіне белгілі бір уақыт өткеннен кейін, борышқордан
Екіншеден, коммерциялық несие өзінің бағыты бойынша шектелген: оны өндіріс
Банк сауда кәсіпорыны ретінде айрықша тауар-ақшамен сауда жасайды, делдал
Кейіннен коммерциялық ынталандыру жүйесі жүргізілгеннен кейін банк пен қарыз
Несиелер бойынша банктердің зиянға ұшырауының өсуіне біршама әсер ететін
Қазіргі таңдағы Қазақстан Респупликасының активтік банктік операциялары келесідей түрлерге
Жалпы елімізде бүгінгі таңда коммерциялық банктердің активті операциялары ішіндегі
ҚОЛДАНЫЛҒАН ӘДЕБИЕТТЕР ТІЗІМІ
1. Қазақстан Республикасының Президенті Н.Ә.Назарбаев
«Қазақстан 2030» атты стратегиялық бағдарламасы Алматы 1997 ж
2. Қазақстан Республикасының «Қазақстан Республикасындағы банктер
және банк қызметі туралы» заңы
3.Сейтқасымов Г.С. «Ақша, Несие, Банктер». Алматы 1999г.
4. Колесников В. И. Банк ісі. - М:
5. Ж. Алыкпашев. «Вестник КазНУ» журналы. Экон. серия. №3(31).2006г.
6. Балабанов И.Т. Бантер және банк ісі. – Питер,
7. Ж.К. Бекболатұлы. Қазақстанның коммерциялық банктері: мәселелер
және әлеуеттер // Қазақстан экономикасы, 1997г., №
8. Дробозина Л.Т. Ақша, Несие, Банктер - М., Инфра-М.,
9. Жукова Е. Ф. Банктер және и банк
биржалар– Юнити, 1997г.
10.Ілиясов А.А., Гилимов А.К. «Вестник КазНУ» журналы. Экономикалық
серия. №4(26). 2004г.
11.Қалиева Г.Т. Қазақстандағы коммерциялық банктер және олардың
тұрақтылығын тқамтамасыз ету проблемасы. Автореферат. – Алматы:
1999г.
12. «Банк ЦентрКредит» акционерлік қоғамының мәліметтері. 2008-2010 жж..
13. Лаврушин О.И. «Ақша, Несие, Банктер». Екінші басылым, Москва
14. Маркова О. М., Сахаров В. И. Коммерциялық банктер
операциялары. – М., Банктер мен биржалар – Юнити, 1995г.
15. Миркин Я. М. Банк операциялары. – М., Инфра-М.,
16. Поляков В. П., Москвина Л. А. Ақша айналымы
М., Инфра-М, 1995г.
17.Сәлімова Ж.Д. «Вестник КазНУ» журналы. Экономикалық серия.
18. Сейтқасымов Г.С. «Ақша, Несие, Банктер». Алматы 1999г.
19. Шаяхметова К.О. «Вестник КазНУ» журналы. Экономикалық серия.
20. Лаврушин О.Н. Банк ісі. - М: Қаржы және
21. Сейтқасымов Г.С. Банк ісі. – Алматы: Қаржы-Қаражат, 1998г.
22. Сейтқасымов Г.С. «Ақша, Несие, Банктер». - Алматы: Экономика,
23. Ілиясов К.К. . Қазақстан экономикасының қаржы-несиелік даму
мәселелері /Редакциялауымен.– Алматы: Бiлiм, 1995 – 240 с.
24.Кучукова Н.К. Қазақстан республикасы қаржы-несие жүйесін
реформалаудың нарық экономикасына көшу жағдайындағы
макроэкономикалық аспектілері. – Алматы:Ғылым, 1994. – 439 с.
25.Сейтқасымов Г.С.. Ақша, Несие, Банктер: Оқулық /Проф.
редакциялауымен.-Алматы: Экономика, 1996. – 364 с.
26. Н.Н.Хамитов. Банк ісі. Алматы: Экономика, 2007. –
27. Статистический ежегодник. Алматы. – 2010г.- 451 с.
28. «Статистикалық мәліметтер» // Банки Казахстан, 2010 г.
3
Қаражаттардың ортақ қоры
Талап етілгенге дейінгі салымдар
Жинақ салымдары
Мерзімдік салымдар
Акционерлік капитал және резервтер
Бірінші резервтер
Екінші резервтер
Ссудалар
Бағалы қағазадар
Ғимараттар және құрал-жабдықтар
Талап етілгенге дейінгі салымдар
Жинақ салымдары
Мерзімдік салымдар
Акционерлік капитал және резервтер
Бірінші резервтер
Екінші резервтер
Ссудалар
Басқа да бағалы қағазадар
Ғимараттар және құрал-жабдықтар
18,91,85%
28,01
0
5000
10000
15000
20000
25000
30000
2008
2009
2010
Стандартты
Субстандартты
қанағаттандырыл
майтын
Күмәнді
үмітсіз
10
орроотл.,5,34%
15,36%
16,12%
16,86%
0
10000000
20000000
30000000
40000000
50000000
60000000
70000000
80000000
2008
2009
2010
проблемалық несие
несиенің жалпы
суммасы
30%лизинг
10,30%қарыздар
12,30%
8% 2008 жыл
7,10%2008 жыл
6,40%2009 жыл
Басқарма Төрағасы
Жектекшілік жасайтын -Басқарма төрағасының орынбасары
Несиелік комитет
Проблемалық активтер комитеті
Талдау бөлімшесі
Проблемалық активтер бойынша үнемі болатын жиналыстар
Несиелік бөлімше
Экономикалық бөлім
Проблемалық активтер бөлімшесінің жетекшісі
Жобалық қаржыландыру бөлімшесі
Ішкі аудит бөлімшесі
Бухгалтерлік есеп бөлімшесі
Банктің филиалдары
Тәуекелдер бөлімшесі
Заң бөлімшесі
Қауіпсіздік бөлімшесі
Қазынашылық

Ұқсас жұмыстар

Коммерциялық банктер операциялары-қоғамдық экономикалық дамуында негізгі факторы

Активті және пассивті операциялардың ерекшеліктерін анықтау

Коммерциялық банктердің активті және пассивті операциялары

Aктивті және пассивті операциялар, олардың банктің қызметіндегі ролі мен орны

Коммерциялық банктің пассивті операциялары

«Коммерциялық банктің активті операциялары»

Коммерциялық банктердің активті операцияларын басқару әдістері және несиелік саясатын талдау

Коммерциялық банктің басқару құрылымы

Банк активтерін басқару, жетілдіру мәселелері