Құжаттың несие операция аймағы
МАЗМҰНЫ
КІРІСПЕ..................................................................................................................3
1. КӘСІПОРЫННЫҢ ЖАЛПЫ СИПАТТАМАСЫ ЖӘНЕ АТҚАРАТЫН ҚЫЗМЕТІ................................................................................................................5
1.1 «Цеснабанк» АҚ-ның құрылу тарихы мен дамуы..........................................5
1.2 «Цеснабанк» АҚ негізгі қызметі................................................................8
1.3 Банктің басқару құрылымы және банк саясаты.............................................14
2. КӘСІПОРЫН ҚЫЗМЕТІНІҢ ҰЙЫМДАСТЫРЫЛУЫ......................18
2.1 «Цеснабанк»қызметінің негізгі көрсеткіштері.............................................18
2.2 «Цеснабанк» АҚ қаржылық жағдайын талдау..............................................19
2.3 «Цеснабанк» АҚ-ң пассив және актив операцияларын талдау...............25
3. «ЦЕСНАБАНК» АҚ-НЫҢ ІШКІ САЯСАТЫ ...........................................29
3.1 «Цеснабанк» АҚ-ның ұйымдастырушылық дамуы................................29
3.2 Iшкi несие саясаты туралы ереже және несие
ҚОРЫТЫНДЫ.....................................................................................................35
ПАЙДАЛАНЫЛҒАН ӘДЕБИЕТТЕР ТІЗІМІ................................................36
КІРІСПЕ
Акционерлік қоғамдардың басты мақсаты – өз ресурстарын барынша
Өндірістік тәжірибенің мерзімі– 2012 жылдың 23 қаңтарынан мамыр
Бүгінгі таңда ақционерлік коғамдардың бір бөлігін Банктер құрайды.
Өндірістік тәжірибенің мақсаты– университетте алған теориялық білімді тәжірибе
Кәсіпорынның жалпы тарихымен танысу;
Негізгі құралдарына талдау жасау;
Қаржылық жағдайын талдау;
Кәсіпорынның негізгі қызметтерін талдау;
Банк жүйесі кез
«Цесна» Корпорациясы» АҚ – бұл Астана қаласындағы бас
«Цеснабанк» АҚ-ның Банктік қызмет көрсету орталығы Қазақстан Республикасы
1992 жылы «Цесна» корпорациясы құрамында – «Цеснабанк» АҚ
1992 жылдың 17 қаңтарында Қазақстан Республикасы Ұлттық банкінде
Цеснабанк – бас офисі біздің республикамыздың астанасы –
Ұлттық банктің рұқсатымен банктер Қазақстан Республикасы аумағында
Банк әмбебаптық қағидаттарын ұстанады және өзінің клиенттері үшін
Банк филиалы бұл банктің берген құқықтары шегінде банктік
1. КӘСІПОРЫННЫҢ ЖАЛПЫ СИПАТТАМАСЫ ЖӘНЕ АТҚАРАТЫН ҚЫЗМЕТІ.
1.1 «Цеснабанк» АҚ-ның құрылу тарихы мен дамуы
Банк - өзінің жарғысы бар, толық шаруашылық есеп
«Банк» сөзі итальян тілінен аударғанда «айырбас столы» дегенді
Банк жалпы принциптерді ұстана отырып, жоғары сапалы банктік
Қазіргі уақытта Банктің филиалдық желісі Қазақстанның облыстары мен
Қазақстан Республикасы Ұлттық банкінің рұқсатымен Атырау қаласында
«Цеснабанк» АҚ 19 жылдан астам уақыт бойы Қазақстанның
Қазір Банкте 100 000 жеке тұлғаға және 15
Банк нарықтың өзгеру серпініне қарап, даму мен қалыптасудың
Инновациялық, клиенттерге кешенді түрде қызмет көрсету, ең жоғарғы
Алға қойған міндеттерді шешу негізінде және өсіп келе
1992 жылғы 17 қаңтарда Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде
1993 жылы- Алматы және Қостанай қалаларында филиалдар ашылды.
1996 жыл - Ортаазиялық – Американдық Кәсіпкерлерді Қолдау
1997 жыл - Степногор және Павлодар қалаларында филиалдар
1998 жыл - Азиялық даму банкінің ауыл шаруашылық
1998-2001 жылдар - Банк Rabobank (Нидерланды) банкімен бірге
2000 жыл - «Цеснабанк» АҚ Қазақстан жеке тұлғалардың
2001 жыл - Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі
2003 жыл-ауылшаруашылығы министрлігі өткізген мониторинг нәтижелері бойынша Банк
- Қазақстан Қор биржасы Биржалық Кеңесінің шешімімен «А»
- Еуропа Қайта Құру және Даму банкі ең
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының қорытындысымен Банк банкін
2004жыл – Астана қаласында Астаналық филиал өз жұмысын
- Банк VISА халықаралық төлем жүйесінің қауымдастық мүшесі
- Moody's Халықаралық рейтинг агенттігі «Цеснабанк» АҚ рейтингін
2005 жыл- Өскемен, Петропавл, Көкшетау қалаларында филиалдар ашылды.
- Visa халықаралық төлем карточкалары шығарылды.
- Standard & Poor’s Халықаралық рейтингілік агенттігі
- Қазақстан Республикасының Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын
2006 жыл – Ақтау және Жаңаөзен қалаларында банк
- мамыр айында – «Цеснабанк» АҚ
- маусым – Банктің Ақпараттық-Анықтамалық Қызметі Call Center
- желтоқсан – «Visa International» төлем жүйелерінің маркетингтік
- желтоқсан – Банк Қазақстан аумағында орналасқан Western
- 2006-2007 жылдары – Банктің барлық салымшылары арасында
Атырау, Ақтөбе, Орал, Шымкент қалаларында филиалдар ашылды.
2007 жыл ақпан – 2010 жылы өтелетін және
- ақпан - «Цеснабанк» АҚ акционерлерінің кезектен тыс
- сәуір - Банк жаңа қызмет - мобильді
2008жылы 9млрд. теңгеден жоғары соммага «Даму» кәсіпкерлерді дамыту
2009жылы «Цеснабанк» АҚ және «ҚазАгро» Ұлттық холдингі АҚ
Цеснабанк «Еуразиялық сауда жүйесі» тауар биржасында есеп айырысу
1.2 «Цеснабанк» АҚ негізгі қызметі
АҚ «Цеснабанк» мекемелер мен жеке тұлғаларға жан-жақты қызмет
Банк операциялары:
Заңды тұлғалардың депозиттерін қабылдау, банк шоттарын ашу және
Жеке тұлғалардың депозиттерін қабылдау, банк шоттарын ашу және
Банктердің және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын
Касса операциялары: қолма қол ақшаны, оны ұсақтау, айырбастау,
Аударым операциялары: ақша төлемдері мен аударым бойынша жеке
Есеп жүргізу операциялары: жеке және заңды тұлғалардың вексельдері
Банктік заем операциялары: төлем жасалу, мерзімдік және қайтарылу
Шетел валютасымен айырбастау операцияларын ұйымдастыру;
Банкаралық клиринг: төлемдерді жинау, салыстырып тексеру, сұрыптау және
Төлем карточкаларын шығару;
Банкноттарды, монеталарды және құндылықтарды инкассациялау;
Төлем құжаттарын инкассоға қабылдау (векселдерді қоспағанда);
Аккердитивті ашу (ұсыну) мен растау және ол бойынша
ақшалай орындауды көздейтінбанк кепілдіктерін беру;
үшінші тұлғалар үшін ақшалай орындауды көздейтін банк кепілдіктері
Банк заңдарында көзделген өзге де операциялар:
Вексельдер мен жасалатын операциялар: векселдерді инкассоға қабылдау, төлемшілердің
Лизинг қызметін жүзеге асыру;
Өз меншігіндегі бағалы қағаздарды (акцияларды қоспағанда) шығару;
Факторинг операциялары: тауарларды (жұмыстарды, қызметтерді) сатып алушыдан төлемеу
Форфейтинг операциялары (форфейтингтеу): тауарларды (жұмыстарды, қызметтерді) сатып
Сенім операциялары: сенім білдірушінің мүддесі үшін және оның
Сейф операциялары: клиенттердің құжаттамалық нысанда шығарылатын бағалы қағаздарын,
Корпоративтік клиенттерге кассалық есеп айрысу қызметін көрсету бойынша
Цеснабанкте ашылған ағымдағы шоттар бойынша клиенттер мынадай операцияларды
Банк ішіндегі немесе басқа банктерге келесі ақша аударындары
сатып алынған және жеткізілген тауарлар, жабдықтар, өндірістік өнімдер,
жинақтаушы зейнетақы қорларына зейнетақы жарналарын және Міндетті әлеуметтік
бюджетке салықтарды және басқа да міндетті төемдерді төлеу
Қазақстан Республикасының заңнамасына қайшылық келтірмейтін өзге де мақсаттарды;
Қолма-қол ақшасыз шетелдік валютаны айырбастау (сатып
Кіріс және шығыс төлемдері бойынша зерттеулер (теңге мен
Қолма-қол ақшамен операциялар (ағымдағы шотқа ақшаны есепке алу
Корпоративті клиенттерге арналған депозиттер клиенттердің сұраныстарын ескере отырып
Мерзімді депозиттерге ақшаларды орналастырып клиент уақытша бос ақша
Депозит соммасын жинақтау
Шартпен белгіленген сыйақы мөлшерлемесі бойынша табыс ала отырып
Шарт жасасудың оңтайлатылған сызбасы.
Банк сонымен қатар, егер ҚР заңнамасы талап ететін
2009жылы қызмет көрсетілетін клиенттер – жеке тұлғалар саны
Банк өзінің клиенттеріне бағалы қағаздарды, құжаттарды және клиенттер
Сейфтерді жалдау мерзімі мен мезгіліне қарай банк тарифтеріне
Салымшылар үшін кең депозиттік желі, түрлі жарнамалық акциялар
Банк клиенттерінің түрлі санаттарының сұраныстарын қанағаттандару мақсатында 2009
Жеке тұлғаларға арналған банктің депозиттік бағдарламасы салымшылардың түрлі
Депозит түрлері Миним.сом
KZT/USD/EUR Айлық
мерзімі %(жылдық) %(тиімділік) Төлем
%
KZT USD EUR KZT USD EUR
«Цесна-Құрмет»
7500/50/50 3-6 6 3 2 6,2 3,1 1,9
7-9 7,5 4 3 7,9 4,1 3,1
10-12 8 5 4 8,5 5,2 4,1
13-36 8,5 5,5 4,5 9,2 5,8 4,7
37 9 6 5 10,7 6,7 5,5
«Цесна»
15000/100/100 1-2 4 2 1 4,1 2,1 1
шарт мерзімі аяқталған соң
3-6 6,5 4 3 6,7 4,1 3
7-9 8 5,5 4,5 8,1 5,5 4,5
10-12 9 6 5 9 6 5
13-36 9,5 6,5 5,5 9,5 6,5 5,5
37 10 7 6 9,1 6,5 5,7
«Патриот»
75000/500/500 7 7,6 5,2 4,2 8 5,4 4,3
13 8,8 5,7 4,7 9,6 6 4,9
18 9,3 6,2 5,2 10,4 6,7 5,5
37 9,7 6,6 5,6 11,7 7,5 6,2
«Тәуелсіздік»
150000/1000/
1000 15 9,3 6,2 5,2 10,3 6,6 5,5
37 9,8 6,8 5,8 11,9 7,8 6,5
«Целина»
10000/50/50 1 3,5 1,5 1,5 3,6 1,5 1,5
3 5,5 3,5 2,5 5,7 3,7 2,4
6 7,3 5 4 7,6 5,1 4,1
13 8,6 5,5 4,5 9,4 5,8 4,7
18 9,1 6 5 10,1 6,4 5,3
36 9,6 6,4 5,4 11,5 7,2 6
«Элит-Клуб»
5000000/30000
/30000 12 9,4 6,2 5,2 10,3 6,6 5,5
24 9,7 6,7 5,7 11,1 7,4 6,2
37 10 7 6 12,2 8 6,7
Кесте 1 Депозит түрлері
«Элит-Клуб» депозитін және VIP-клиенттердің мәртебесін арттыру мақсатында оған
Банк депозиттік өнімдерді жаңарту және белсендіру саясатын тұрақты
Банк 2006жылдан бастап салымдарға кепілдік берудің мемлекеттік жүйесінің
Алдыңғы жылмен салыстырғанда 2009 жылы жеке тұлғалардың мерзімді
Несиелік операциялар
«Назар аударыңыз, ақша!» Несие линиясы»
Әр түлі мақсатқа !!!!!!!!!!! (15 жылға дейін)
Валюта Теңге, АҚШ доллары
Несие мерзімі 60 айға дейін
Несие линиясының мерзімі 180 айға дейін
Максималды несие сомасы Мүліктің нарықтық құнынан 60%
Сыйақы мөлшерлемесі 19-дан 21% дейін жылдық
Несиенің қамтамасыздылығы – Қарызгердің жылжымайтын мүлігі немесе үшінші
Керекті құжаттар тізімі:
Қарыз алушының немесе жұбайының жеке куәлігі;
Қарыз алушының СТТН; ӘЖК; Тіркеу туралы үй кітабшасы;
Некеге тұрғандығын расстайтын құжаттар (неке туралы куәлік);
Пәтердің немесе үйдің құжаттары (үй кітабы, техпаспорт);
Автокөлік Қарыз мерзімі Алғашқы жарна Табыстың көрсетілуі %
Көлік салоны арқылы
60 ай (5жыл)
30%
міндетті
Теңгемен 21%, АҚШ долларымен 20%
Б/Қ
60 ай (5 жыл) –Қолдану мерзімі шығарған мемлекетке
40%
міндетті
Теңгемен 23%, АҚШ долларымен 22%
Кесте – 2 Көлік салоны арқылы Б/Қ көлікті
Қамтамасыздылық түрлері:
Жеке автокөлігі ;
Қарызгердің жылжымайтын мүлігі
Қарызды алу үшін керекті құжаттар тізімі:
1) Жеке куәлігінің көшірмесі және оригиналы;
2) СТТН көшірмесі;
1.3 Банктің басқару құрылымы және банк саясаты
Цеснабанк» АҚ ұйымдық құрылымы сызықтық –функционалді.
Банк жүйесін ұйымдастыру белгілеріне қарай филиалсыз банктерге,
Ұлттық банктің рұқсатымен банктер Қазақстан Республикасы аумағында
Банк филиалы бұл банктің берген құқықтары шегінде банктік
Банк өкілдігідепозит тартудан басқа белгілі бір банктік операцияларды
Еншілес банк жарғылық қордың 50% нан
Банкті ұйымдастыруды көптеген факторлармен анықтауға болады
Банктің стратегиялық міндеттерімен оның бөлшек сауда нарығына қатынасымен
Банктің ұйымдастырылу құрылымы және соған сәйкес операциялары орталықсаздандыру
Банктің ұйымдастырылу құрылымы екі әдіспен анықталады – банктің
Басқару органын тағайындаудың мақсаты – банктің негізгі қызметін
Депозиттік операцияларды басқару банктің меншікті капиталымен
Кредиттік басқарма қарыз алушыларды кредиттендіру сұрақтарымен айналысады.
Банктің филиалдарын басқару филиалдардың қызметіне жетекшілік етумен, бақылаумен,
Есеп – кассалық операциялар басқармасы клиенттерге шот ашумен
Валюталық басқарма валютамен операциялар жүргізуге арналған.
Статистикалық және талдау бөлімі статистикалық ақпараттарды талдау,
Банктің қызметін болжау басқармасы банктің негізгі қағидаларын
Өтімділік бөлімі банктің өтімділік бөлімін анықтау бойынша сұрақтар
Шаруашылық есеп бөлімі банктің кіріс және шығысын болжау
Коммерциялық қызметтің негізін жасайтын бөлім кредиттік потенциялды
Бас офис
Банк өкілдігі
Еншілес банк
Банк филиалдары
Банк бөлімшелері
Депозиттік бөлімі
Кредиттік бөлім
Валюта айырбастау(сату сатып алу )
Есеп – кассалық бөлім
Статистикалық талдау бөлімі
Коммерциялық қызметтің негізін жасайтын бөлімі
Өтімділік бөлімі
Кесте - 3
2012 жылы банк қызметіне арналған шешіміне байланысты негізгі
Банк қызметінің тиімділігінің көтерілуі.
Отандық корпорацияларға деген бағдарлаулар – бәсекеге қабілетті өнім
Операцияның әрі қарай асыл металлдармен дамуы.
Халыққа кең спектрде қызмет көрсетілуі.
Жобалық және сауда қаржыландыруы бойынша операциялардың өсуі, процессингтік
Жаңа банктік өнімдердің енгізілуі мен зерттелуі.
Банк сервисі деңгейінің көтерілуі бойынша кызметтің одан әрі
АҚ «Цеснабанк» Қазақстан Республикасының Мемлекеттік Комитеті инвестициялау
Банк қызмет етуді, қызмет спектрлерін кеңейтуді, жобаларды қаржыландыру
Қаржылай және жалпы кәсіпорын қызмет анализін жүргізу.
Стратегиялық серіктес туралы қажетті ақпаратты клиентке жіберу, келіссөз
Келісімшарттың тұжырымдалуы кезінде жобалық құжаттарының тиісті рәсімделуіне білікті
Қазақстан Республикасында инвестициялық мүмкіндіктер және саудалық байланыстарды игеруіне
Қаржылық ресурстарын тарту мақсатында ивестицилық стратегияларын зерттеу.
Бизнес-жоспар, ақпараттық меморандум және басқа да құжаттамаларды дайындау.
Ішкі және сыртқы нарықта заемдық және акционерлік қаржыны
Инвесторлар, кредиторлар, олардың стратегиялық серіктестері үшін маркетингтік стратегияны
Айналымды қаржыда қажеттілікті анықтау, ақша қаражаттарының қозғалысын жоспарлау.
Алынған пайда Банктің саясатының арқасында негізге алынған белсенді
Негізгі белсенді операциялардың орындалу принциптері болып, ең бастысы,
Аталмыш тұжырымдалған принциптер аясында қойылған мақсаттар және банктың
2. КӘСІПОРЫН ҚЫЗМЕТІНІҢ ҰЙЫМДАСТЫРЫЛУЫ
2.1 «Цеснабанк»қызметінің негізгі көрсеткіштері
2009 жылғы 1 қаңтардағы жағдай бойынша Қазақстан Республикасындағыбанк
2009 жылы банктердің жиынтық активтері 2 811,4 млрд.
1) жеке тұлғалардың банктік шоттарын ашу және оларды
2) арнайы әзірленген Банктің депозиттік бағдарламасына сәйкес түрлі
3) кассалық операциялар: қабылдау, беру, қайта санау, ұсату,
4) шетел валютасымен айырбастау операциялары ;
5) «Аmerican Express» чектерін сатып алу және сату;\
6) сейфтік операциялар: клиенттердің бағалы қағаздарын, құжаттарын және
7) займ операциялары (әр түрлі мақсаттар үшін арнайы
8) аударма операциялары – ақша аудару бойынша жеке
2.2 «Цеснабанк» АҚ қаржылық жағдайын талдау
2009 жыл ішінде Цеснабанк тұрақты,дамушы қаржылық
01.01.2008 01.01.2009 01.01.2010 01.01.2011
Активтер,оның ішінде 12146159
20285191
33672697
86051341
Қарыз портфелі 7522837
12022151
21642888
60889416
Клиенттердің ағымдағы шоттары мен депозиттері
8936524
14354528
22703099
50128058
Міндеттемелері, оның ішінде 10812320
18566287
29714306
77544999
Жеке меншік капиталы, оның ішінде
1333839 1718904 3958391 8506342
Жарғылық капитал
531067 5311570 2250000 7500000
Таза табыс 319038 395693 486601 618155
Кесте – 4
Акциялар келесі жағдайда күштерін жояды:
банк жабылған кезде;
акцияның бір түрін екінші бір акциямен алмастыру кезінде;
банктің жарғылық қоры азайған жағдайда.
Меншікті акцияларды сатып алу:
Дт 3003 «Банк сатып алған жай акциялар»
3027 «Банк сатып алған артықшылықты акциялар»
Кт 3101 «Акциялар бойынша сыйақылар» - олардың атаулы
1001 «Кассадағы қолма-қол ақша»
1051 «Банктің Қазақстан Республикасы Ұлттық банкіндегі корреспонденттік есепшоты»
2203 «Клиенттердің ағымдағы есепшоттары»
Немесе
Дт 3003 «Банк сатып алған жай акциялар»
3027 «Банк сатып алған артықшылықты акциялар»
3101 «Акциялар бойынша сыйақылар» - акцияларды олардың атаулы
Кт 1001 «Кассадағы қолма-қол ақша»
1051 «Банктің Қазақстан Республикасы Ұлттық банкіндегі корреспонденттік есепшоты»
2203 «Клиенттердің ағымдағы есепшоттары»
Акциялар қайта сатылып немесе қайта сатып алынғаннан кейін
Акция құны жойылған кезіндегі жарғылық капиталдың азаюы келесі
Дт 3001 «Жарияланған жарғылық капитал – жай акциялар»
3025 «Жарияланған жарғылық капитал – артықшылықты акциялар»
Кт 3003 «Банк сатып алған жай акциялар»
3027 «Банк сатып алған артықшылықты акциялар»
Егер, акциялар талап етілмеген жағдайда және жарғылық капитал
Дт 3001 «Жарияланған жарғылық капитал – жай акциялар»
3025 «Жарияланған жарғылық капитал – артықшылықты акциялар»
Кт 3002 «Төленбеген жарғылық капитал –жай акциялар»
3026 «Төленбеген жарғылық капитал – артықшылықты акциялар».
Қорытынды тазартулар жүргізілгеннен кейін салықты төлеуге дейінгі табыс
Дт 4999 «Салыққа дейінгі кіріс»
Кт 5999 «Табыс салығы»
3599 «Бөлінбеген таза табыс (өтелмеген шығын)»
Акционерлердің шешімі негізінде резервтік капитал құрылған кезде келесі
Дт 3599 «Бөлінбеген таза табыс (өтелмеген шығын)»
Кт 3510 «Банктің резервтік капиталы»
Банктің шығындарын жабуға резервтік капиталды қолдану:
Дт 3510 «Банктің резервтік капиталы»
Кт 3599 «Бөлінбеген таза табыс (өтелмеген шығын)»
Банк активтерінің өсу қарқыны 2008 жылдың
Активтердің өсу қарқыны бойынша
Активтер құрылымында клиенттердің зайемдары 60 889,4
Көлемдердің өсу қарқыны қорлардың
01.01.2010 ж қарыз портфелінің көлемі 60 889, 4
Бағалы қағаздармен жасалатын операциялар Банкке
Бағалы қағаздар портфелі дәстүрлі турде
Есеп беру кезеңі ішінде жеке
3 реттен аса өсу есебінен
Операция түрлері Бірлік өлшемі 2009жыл 2010ж
Саны кіріс Саны Кіріс
Аударымдық операциялар
тенге
Клиенттердің орташа аударымдық операциялары Саны / тенге 120
валюталық Саны / тенге
Western Union жүйесі бойынша Саны / тенге
Юнистрим жүйесі бойынша Саны / тенге 2450 9698420
Кассалық операциялар
Қолма қол ақша қабылдау Мың.бірл / тенге
Қолма қол ақша беру Мың.бірл / тенге
Комиссиялық ұсталымдар
"банк-клиент"арендалық жүйесі бойынша Саны / тенге
Клиенттердің счеті бойынша Саны / тенге 6 889
Зейнетакы және ерекше төлемдер бергенде Мың.бірл /
Дубликат және анықтама бергенде Саны / тенге
Чектік кітапша бергенде Саны / тенге
дилинг Мың.бірл / тенге
Айырбастау бойынша кіріс операциясы СКВ, ДВВ Мың.бірл
Инкассация ақшалық бастама Мың.бірл / тенге
набор информации в ПФ и соц. отчисления Саны
Карточка бойынша қолма қол ақша бергенде Мың.бірл /
Клиенттің төлем қағаздарын тапсырғанда Саны / тенге 1
Жол чектерін сатқанда/ сатып алғанда тенге / тенге
Төлем қағаздарын алғанда Мың тенге/ тенге 4404
Төлем қағаздарына қомиссия ұстау Саны / тенге
Кредиттік операция бойынша кіріс Мың.бірл / тенге
Депозиттік салымдар бойынша кіріс тенге 463128 589754
Барлығы кірістер 48 537 464 74 695 795
Қысқа операциялар Бірлік өлшем 2009жыл 2010ж
Саны Кіріс Саны Кіріс
Сатып алу
АҚШ доллары Мың.бірл / тенге 50 625 530
ЕВРО Мың.бірл / тенге 8 0 12
Россия Рублі Мың.бірл / тенге 12 15580 20
Сату
АҚШ доллары Мың.бірл / тенге 90 24 860
ЕВРО Мың.бірл / тенге 7 500 12 900
Россия Рублі Мың.бірл / тенге 49 9
Барлығы кірістер тенге 10 985 580 15 546
Кесте -5 «Цеснабанк» АҚ -ның кірістер бойынша есебі.
Кестеде 2009ж 2010жылғы мәліметтері берілген. Мәліметтерге сүйене отырып
Қолма қол ақша қабылдау операциялары 2009жылы 291 түрі
Шығын түрлері Бірлік өлшемі 2009ж 2010ж
Еңбекақы тенге 3 386 869 4
Жаңартулар тенге 356 000 440 700
Администратция тенге 135 914
Сеть қызметіне төленетін шығындар тенге 0
Жөндеулер тенге 0
Халықаралық байланыс қызметі тенге 124 840 165 240
басқалары тенге 0
дилингтік операция бойынша шығын тенге 142 700 158
Филиал бойынша шығындар тенге 0
Депозитке қатысты шығындар тенге 0
Жалдау шығындары тенге 294 700 294 700
Амортизация тенге 50 033 80 560
күзет тенге 189 000 250 000
Инкассация тенге 0
Барлық шығындар тенге 5 282 165 7
Кесте-6 «Цеснабанк» АҚ-ның шығындар бойынша есебі
Кестеде филиалдың 2009 жылғы және 2010 жылғы шығындар
2.3 «Цеснабанк» АҚ-ң пассив және актив операцияларын талдау
Банктер өздерінің жалпы қызмет аясында активтік және пассивтік
Пассивтік операциялар негізінде банктің ресурстары жинақталады. Сондықтан да
Пассивтік операциялар – бұл нәтижесінде пассивтік шоттағы немесе
Есепті жылы Цеснабанк активтерінің өсім қарқыны жалпы
Активтер өсімі, негізінен клиенттерге берілетін қарыздарды көбейту есебінен
2011
/мың теңге/ Үлесі
/%/ 2010
/мың теңге/
Үлесі
/%/
Клиенттерге берілген қарыздар 104 859 760 59,8% 86
«Кері РЕПО» мәмілерері бойынша дебиторлық берешек 24 573
ҚР ҰБ- дағы және басқа да банктер мен
Қаржы құралдары 13 627 305 7,8% 12 996
Өзге де активтер 6 560 918 3,7% 3
Негізгі қаражат, МЕА және инвестициялық жылжымайтын мүлік 6
Ақша қаражаты 4 193 953 2,4% 2 894
АКТИВТЕРДІҢ БАРЛЫҒЫ 175 315 720 100% 135 648
Кесте 7 Банк активтерінің құрылымы
Банктер мен қаржы мекемелерінде орналастырылған қаражаттардың және
Қарыздардың салалық құрылымындағы өзгерістер келесі кестеде көрсетілген:
ЭКОНОМИКА САЛАСЫ 2011 2010
КОММЕРЦИЯЛЫҚ НЕСИЕЛЕР 78 151 993 53 261 986
САУДА 39 283 682 20 498 410
ҚЫЗМЕТТЕР 11 370 908 8 148 897
ҚҰРЫЛЫС 8 407 081 8 016 803
ӨНДІРІС 7 257 737 6 301 394
ҚАРЖЫЛЫҚ ЖӘНЕ САҚТАНДЫРУ ҚЫЗМЕТТЕРІ 5 603 487
АУЫЛ ШАРУАШЫЛЫҒЫ 4 401 821 4 655 629
ТАСМАЛДАУ 925 622 900 883
МЕМЛЕКЕТТІК КӘСІПОРЫНДАР 380 653 548 130
БІЛІМ 196 644 251 292
ӨЗГЕ 324 358 151 602
ЖЕКЕ ТҰҒАЛАРҒА БЕРІЛГЕН НЕСИЕЛЕР 35 490 970 39
ҚҰНСЫЗДАНУҒА РЕЗЕРВТІ ҰСТАП ҚАЛҒАНҒА ДЕЙІНГІ НЕСИЕЛЕРДІҢ БАРЛЫҒЫ 113
ҚҰНСЫЗДАНУҒА РЕЗЕРВ (8 783 203) (6 224 005)
ҚҰНСЫЗДАНУҒА РЕЗЕРВТІ ҰСТАП ҚАЛҒАННАН КЕЙІНГІ НЕСИЕЛЕРДІҢ БАРЛЫҒЫ 104
Кесте 8 Экономика салаларының аясындағы несиелік қоржынның құрылымы,
2011 жылы сауданы қаржыландыру көлемі 18 785
3 «ЦЕСНАБАНК» АҚ-НЫҢ ІШКІ САЯСАТЫ
3.1 «Цеснабанк» АҚ-ның ұйымдастырушылық дамуы
2010 жылдың басында «Цеснабанк» АҚ «ПрайсуотерхаусКуперс»(PwC) компаниясымен
1.Бөлшек сауда қоржыны және шағын бизнес субектілері үшін
2.PwC компаниясының тәуекелдіктерді басқару әдіснамасын жақсатру жөніндегі ұсынымдары.
1. Банк қызметтері нарығында тұрақты жайғасымды сақтау
Банктің басым бағыттары – ШОБ пен бөлшек бизнесті
Дамыған филиалдық желісі бар әмбебап банк жайғасымын сақтау
Мемлекеттік тұрақтандыру бағдарламаларының барлығана қатысу
2.Ішкі сапалық өзгертулер
Банктің жалпы табысындағы пайыз операциялық табыстарды ұлғайту
Клиенттерді сигменттациялау тәсілдерін өзгерту
Өнімдер мен қызметтердің тиімділігін бағалау жүесін жасау
Корпоративті басқару сапасын арттыру
Тәуеклдік-менеджмент жүйесін халықаралық стандарттар деңгейіне дейін жетілдіру
Ішкі рейтіңгтік және сорингтік үлгілерді енгізу
Бизнес-процестерді белсендіру
Актив сапасын бақылау жүйелерін және мониторингілеуді жетілдіру
ІТ инфрақұрылымын белсенденділендіру 3.Өнімдер
Нарықтың неғұрлым перспективалы және пайдалы сигменттерін анықтау
Банктік өнімдердің/қазметтердің желісін белсенділендіру
Сату арналарын кеңейту
Екіжақты сатулардың тиімділігін әрі қарай дамыту және арттыру
Карточкалық бизнестің дамуы
Депозиттік базасның тұрақты өсімін қамтамасыз ету
Сапа қызметін ұйымдастыру, қызмет көрсету сапасын бақылау
Қызмет көрсетудің корпаративті стандарттарын енгізу
Клиенттерге қызмет көрсетуге даралық көзқарас
Қолданыстағы клиенттер базасын ұстап қалу, жаңа клиенттерді тарту
VIP- сервисті дамыту
3.2 Iшкi несие саясаты туралы ереже және несие
«Цеснабанк» АҚ коммерциялық банк болып табылады және акционерлік
Банктің ішкі несие саясатының мақсаты активті несие операцияларын
Мәселелер:
Сапалы қарыз портфелінің шаруашылық жұмысын нақты атқаратын субъектілеріне
Ұтымды құрылым және қарыз портфелі өлшемінің қамтамасыз етілуі,
Банк қауіпсіздігінің жоғарғы деңгейі және активтерді орналастыру пайдалылығының
Ішкі несие саясатын анықтайтын ортақ шарттар:
Несие беру мақсаттық тағайындау бойынша жеделдiк, қайтарымдылық, ақылы,
ҚР-ң қолданыстағы заңымен сәйкес банк экономиканың барлық секторларында
Несие нарығындағы құралдарды орналастыру, банк үшiн меншiктi ақшалар
Банк тұтынушы, коммерциялық және инвестициялық несие берулерін жүзеге
Iшкi несие саясатының негiзгi басымдылықтары
Банк дамуының қабылданған стратегиялары банктің несие саясатының экономикалық
Коммерциялық қысқа мерзім ішінде кредиттеу аймағы:
Шағын және орта бизнестің даму аясы: сауда, өндіріс
Сауда;
Өнеркәсіп, энергетика; байланыс; көлік, халық тұтынатын тауардың өндірісі;
Денсаулық сақтау;
Ауыл шаруашылық өнідмерінің өндірілуі және өңделуі;
Қысқа мерзімді банкаралық кредит беру.
Құжаттың несие операция аймағы
Банк-контрагенттердің кепілдемесін жіберу және қабылдау, серіктес-банктер аккредитивті ашу
Клиенттің векселін кепілдендіру;
Клиенттің векселін есепке қабылдау.
Инвестициялық кредиттеу аймағы
Күнделікті өндірілетін тауарға сұраныстың дамуы, қысқа мерзімді және
Банктің несие рәсімдеріне мыналар жатады:
Банктің құрылымдық бөлімшелерінің аралығында жобалардың қарастырылуы бойынша өкілдіктердің
Экономика салалары, жоба мақсаттары, әрекет мерзімдері, несие түрлері,
Несие өтінішінің ұсынылу тәртібі;
Несие өтінішінің қарастырылу тәртібі;
Жобаның ауып кетуінің бекітілу тәртібі;
Несие құжаттама мәмілесінің тәртібі;
Сараптама жүргізілуі, құжаттардың дайындалуы, несие берілуі кезінде қызметкерлердің
Қарыз алушының несие құжаттамасының құрылу тәртібі;
Несие берілу тәртібі;
Несие құжатының қолданылу мерзімін ұзартуының тәртібі;
Сыйақы ұтысының өзгерілу тәртібі;
Несие мониторингі;
Несие қарызының өтелу тәртібі;
Несие мәселелерімен жұмыс жасау тәртібі;
Несиелердің топтастырылуы.
Экономика салалары, жоба мақсаттары, әрекет мерзімдері, несие түрлері,
Несие түрлері:
Айналым қаражаттарын толықтыру;
Негізгі құралдарды игеру;
Жаңа құрылыс және нысанның реконструкциясына;
Тұтыну мақсаттарына;
Тұрғын үй сатып алу және құрылысқа;
Бағалы қағаздармен операция жасауға;
Өзге несиелер (нақты рәсімдермен сәйкестігі).
Несие құжатнамасы несие келісімшартына қол қойылған күні ашылады
Несие құжатнамасы келесі құжаттарды қамтиды:
Қарыз алушымен қол қойылған өтініш және сұрақ-жауап;
Белгіленген тәртіпте сендірген қарыз алушының құрылтай құжатының көшірмелері,
Қарыз алушының атынан несие келісімшартына қол қойылуына тұлға
Қорытынды несие келісімшартының көшірмесі және оған қосымша келісімдер;
Өтініш берілу күні және соңғы есеп күні бойынша
Жұмысқа орналасу және Қарыз алушының еңбекақысы мөлшері туралы
Заңды тұлғаның бизнес-жоспары;
Қарыз алушының салықтар және несие берілген кездегі бюджетке
Қарыз алушының Несие Комитеті мүшесінің Сөйлемі формасында несие
Заңды рәсімделу формасы және баға бойынша тұжырымдамасы;
Келісімшарттың мемлекеттік тіркелген белгісі және қосымша келісімдері бар
Егер де несие кепілдемемен қамтылса:
Кепілдеме келісімшартының көшірмесі;
Кепілдеменің қаржылық жағдайын растайтын аудиторлық тұжырымдамасы;
Кепіл беруші атынан кепілдеме келісімшартына тұлға өкілдіктерінің қол
Қаржылық есеп кепілдемесінің соңғы есеп күні, несие берілуін
Белгілі бір мүліктің сатып алу бағасын растайтын құжаттар,
Жоспарлы жұмыстар бойынша жобалық-сметалық құжаттама, егер де құрылыстық-ремонттық
Берілген несие бойынша мақсаттық қолдану және Қарыз алушылардың
Банк Несие Комитеті шешімдерінің көшірмелері;
Қарыз алушымен хат алысу және жобаға қатысты басқа
ҚОРЫТЫНДЫ
«Цеснабанк» АҚ-ның банктік қызмет көрсету орталығында өндірістік
«Цеснабанк» АҚ-ның Банктік қызмет көрсету орталығы Қазақстан Республикасы
Жүзеге асыратын операциялары:
Заңды тұлғалардың депозиттерін қабылдау, банк шоттарын ашу және
Жеке тұлғалардың депозиттерін қабылдау, банк шоттарын ашу және
Банктердің және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын
Касса операциялары: қолма қол ақшаны, оны ұсақтау, айырбастау,
Аударым операциялары: ақша төлемдері мен аударым бойынша жеке
Есеп жүргізу операциялары: жеке және заңды тұлғалардың вексельдері
Банктік заем операциялары: төлем жасалу, мерзімдік және қайтарылу
Шетел валютасымен айырбастау операцияларын ұйымдастыру ж.т.б
ПАЙДАЛАНЫЛҒАН ӘДЕБИЕТТЕР ТІЗІМІ
1.«Қазақстан Республикасының Ұлттық банкі туралы »ҚР заңы 1995.30.03
2. «Қазақстан Республикасындағы банктер және
3.1995 ж 15 қарашада ҰБ Басқармасының
4. «Қазақстан Республикасының бухгалтерлік есеп
5.Хамитов Н.Н. «Банк ісі», Алматы, 2006
6.Оразалин К.Ж «Кәсіпорын экономикасы» Алматы 2007ж
7.Н.Н.Хамитов Қазіргі кезеңдегі кредиттік іс:Алматы,2009
8.Банк саласы қызметкерлеріне арналған көмекші
9.Бектаев К., «Орысша – қазақша сөздік»,
10. Мақыш С. Б., «Ақша – несие
11.32. Банки Казахстана - №9 – 2006, 13-21б
12.Банки Казахстана - №11 – 2006, 7-12б.
13. «Цеснабанк» АҚ 2008 жылығы жылдық қорытынды есебі.
14.«Цеснабанк» АҚ 2009 жылығы жылдық қорытынды есебі.
15.«Цеснабанк»АҚ-тың 2010 жылғы жылдық есебі
16.«Цеснабанк»АҚ-тың 2011 жылғы жылдық есебі
17.Регламент предоставления кредита в ОАО “ЦЕСНА”
18.Пояснительная записка ОАО “ЦЕСНА” за 2009 год
19. Пояснительная записка к годовому отчету с приложениями
жылға «Қазақстан Халық Банкі» жылдық есебi.
жылға «Қазақстан Халық Банкі» жылдық есебi.
22.www.Google.kz
23.www.tsb.kz
2
Цеснабанктің бір филиалы
Тәуекел деңгеиін бағалау және төмендету әдістері
Казкоммерцбанк АҚ бухгалтерлік есепті жүргізуді ұйымдастыру ерекшеліктері
«АТФБанк» АҚ банкі
Банктегі аналитикалық және синтетикалық есеп
Банк несиелерін есепке алу
Кассаға ақшаларды қабылдау және беру есебі
Есеп айырысу - кассалық қызметтің ұйымдық - құқықтық негізі
Мемлекеттік орган қызметінің тиімділігін бағалау
Құнды қағаздар рыногы