Банктік қызметтің операциялары
Жоспары:
Кіріспе. ШНҰ “Альянс Бизнес Кредит
I. ШНҰ “Альянс Бизнес
1.1 Аударымдар
1.2 Несиелер
II. Коммерциялық банктік операциялары
Пассив операциялары
2.2 Актив операциялары
III. ШНҰ “Альянс Бизнес Кредит
3.1 Банктік қызметті бақылау мен қадағалау
3.2 Рентабельділікті талдау әдістері
3.3 Есебін талдауы
ШНҰ “Альянс Бизнес Кредит ” ЖШС
“Альянс Банкі” Қазақстандық екінші деңгейлі банктердің ішіндегі ең
ААҚ “Иртышбизнесбанктің” орын алмасуымен атын жаңартуына байланысты кейіннен
Өз кезегінде ААҚ “Семей қалалық Акционерлік Банкі” және
Жоғарыда аталған екі банктіңде өз тарихтары болды, сондай
Әйтседе, Қазақстан Республикасы азаматтық заңдылықтарына сәйкес (Қазақстан Республикасы
Ұлттық Банктің лицензиясы жайлы сөз қозғайтын болсақ, Қазақстан
Бұл заңды анықтамаға сүйенетін болсақ, “Альянс Банктің” туған
- 1999 жылдың 13 маусымы (екі банктің
- 2002 жылдың 13 наурыздың (ААҚ “Иртышбизнесбанктің” ААҚ
Шың мәнісінде, айғактарды заңгерлердің көзқарасымен қарастыратын болсақ, онда
21 қараша күні Алматы қаласында 7- ші марапаттау
Халық арасындағы өткен көптеген сұраулар бойынша және эксперттік
Банктің қалыпты жұмыс істеуі
1.1 Аударымдар
Жарғылық қор жаңа акционерлерді
Алдын ала белгіленбеген шығындар
Сақтандыру және басқа да
Республикамызда мемлекет пен банктің
ШНҰ “Альянс Бизнес кредит” ЖШС ШФ
ШНҰ “Альянс Бизнес кредит” ЖШС ШФ
ШНҰ “Альянс Бизнес кредит” ЖШС ШФ қаржылық
ШНҰ “Альянс Бизнес кредит” ЖШС ШФ Ұлттық
«Қазақстан Республикасының банктер мен
заңдармен бекітілген, ақшалай айып –
банк дебиторларының қарыздарын Ұлттық
осы заңның 42-бабымен қарастырылған
ШНҰ “Альянс Бизнес кредит” ЖШС ШФ бухгалтерлік
ШНҰ “Альянс Бизнес кредит” ЖШС ШФ
Олар өз қызметінде, өз
ШНҰ “Альянс Бизнес кредит” ЖШС ШФ қызметінің
ШНҰ “Альянс Бизнес кредит” ЖШС ШФ қызметін
Қазіргі кезде негізгі дәстүрлі қызметтерге бұрынғыша салымдар тарту
ШНҰ “Альянс Бизнес кредит” ЖШС ШФ -
ШНҰ “Альянс Бизнес кредит” ЖШС ШФ негізінен
« Қазақстан республикасындағы банктер және банктік қызметтер туралы
ақылы негізде депозиттерді тарату;
клиенттер мен банк-корреспонденттердің шоттарын жүргізу және оларға кассалық
қайтарымдылық, мерзімдік және төлемділік шарттарымен заңды және жеке
инвестицияланатын қаражаттар иелерінің немесе иемденушілердің тапсырмалары
заңда көрсетілген тәртіппен өз бағалы қағаздарын шығару (
төлем құжаттарын сатып алу, сату және сақтандыру, олармен
банктік операциялар бойынша брокерлік қызметтерді көрсету, клиенттердің тәуекелі
клиенттер үшін құжаттар мен бағалылықтарды сақтандыру бойынша
1.2 Несиелер
Лизинг операциясы деген жолдаушы кәсіпорындардың ұзақ мерзімге машиналарды,
Шынында да , банк жетекшілері пайдан ыжоғарылатуға
Мұның барлығы белгілі бір шамада бір-біріне қарама-қайшылық тудырады,
Банк үшін негізгі тәуекелдік түрлері оның портфеліен байланысты
Тәжірибеде төрт басты портфельдік тәуекелдік түрлері белгілі: несиелік,
Факторинг деген өнімдерді сату процесінде контрагенттердің арасында туындайтын
Қарыз беру мәселесін шешерде банк жеткізушінің несие қабілеттілігін
Нарықтық қатынастардың қалыптасуына байланысты тәуекелдік түсінігі банктер өміріне
Қазізгі кездегі банктік нарық тәуекелдіксіз мүмкін емес. Ол
Банк тәуекелдігі дегеніміз не ? Тәуекелдік негізінде
Банктік қызметке тән тәуекелдікті сипаттайтын жалпылама көрсеткіш ретінде
Банктер өз қызметі барысында белгілі бір шығындар шығарады.
Табысты толық ала алмай немесе көзделген
Әдетте бәсеке деп белгілі бір нарықтағы заңды тұлғалар
Бірінші белгісі –капиталдар нарығында қаржылай қызмет көрмететін көптеген
Екінші белгісі - әрбір нарыққа қатысушыларда толық
Үшінші белгісі – барлық қатысушылардың нарыққа шығарылатан қаржылық
Төртінші белгісі – ешбір қатысушы басқа қатысушылардың қабылдаған
Бәсекелестік кез келген істе керек және ол еркін
Сонымен, біз қай бәсеке банктік қызметте болатыны
Демек, нарық шаруашылығындағы банктік қызметтің басты бәсекесін
Банк стратегиясы төмендегідей қағидалардан құралады:
қалай да арзанға сатып алу;
қызметтерді сақтау.
II. Банктік қызметтің операциялары
2.1 Банктік қызметтің пассив операциялары
Пассив операциялары - олар өз қарауына әр түрлі
Пассив операцияларына мыналар жатады:
салым қабылдау (депозиттер);
клиенттерге шоттар
банктерге) ашу және оларды жүргізу;
өзінің бағалы кағаздарын шығару (облигация, вексель,
депозиттік және жинақ сертификаттары);
банкаралық несие алу,
репо операциялары;
суровалюталық несие алу.
Банктің капиталы өз қаражаты, тартылған қаражат және эмиссияланған
Банктің резерв капиталы ағымдагы пайдадан бөлінген сомадан құрылады.
Бөлінбеген пайда шоты деген - ол арадағы транзит
Коммерциялық банктердің өзгешелігі ~ олардың өзгенің қаражатымен қызмет
Коммерциялық банк кәсіпорындардың, ұйымдардың, мекемелердің, халықтың және басқа
Басқарылатын ресурстар банкке тартылган мерзімдік депозиттерді және банкаралық
Ағымдағы пассивтер есептесу, ағымдагы және корреспонденггік шоттардағы қалдықтардан
Салым - ол белгілі бір шартпен иесінің банкке
Ақша каражаттарын салымға
Салымдар әр түрлі белгілерге байланысты жіктеледі. Салушысына қарай
Талаппен алынатыи салымдарда есептесу, ағымдағы және бюджеттік шоттарда
Мерзімді салымдар - ол салыну мерзімі және пайыздық
2.2 Актив операциялары
Банктің жинақтаған ресурстарын табыс табу және өтімділігін қамтамасыз
Актив операциялары негізінен төрт топқа бөлінеді:
Несие - есептеу операциясы, оның
несиелік портфелі калыптасады;
Инвестициялық операциясы , ол инвестициялык
Кассалық және есептесу операциялары - банктің клиенттерге көрсететін
Басқа операциялар.
Несие-есептеу операциялары - ол банктің несие ресурстарын орналастыру
Коммерциялық банктердің клиенттеріне беретін қарызын біраз белгілерге байланысты
борышқордың типіне байланысты - кәсіпорынға, үкіметке
пайдаланатын мерзіміне байланысты - қысқа мерзімді (1
қызмет ету ортасына
борышқордың қай
қамтамасыз етілуі
• өтеу тәсіліне қарай - бір уакытта және
Несиені банктер несиелеудің мына негізгі қағидалары сақталғанда ғана
Көптеген мемлекеттерде қарыз белгілі бір несиелік шектеумен (лимит)
Ал кейбір мемлекеттердің (Ұлыбритания, Канада) банктері несиені шектеуді
Берілетін несиенің келемі көптеген мемлекеттерде несие линиясының мөлшерін
Еліміздің банк жүйесіне бүгінгі таңда бәсекелестіктің өрістеуі мен
Қазіргі кезеңде банк жүйесінің болашағы көп ретте экономиканың
Бүгінгі күні экономикалық процестің барлық қатысушылары мен тұтастай
Жекелеген банктің жұмыс істеуінің әр түрлі жағдайын қарастырғанда
Рентабельділікті анықтауда ең кең тараған әдістің бірі пайданы
пайда
AP=
активтердің жалпы сомасы
Мұндағы AP – активтер рентабельділігі .
Бұл көрсеткіштің экономикалық түсіндірмесі банктік активке салынған қаражатының
AP көрсеткіші пайда маржасы мен активтер табысына тікелей
Активтер рентабельділігінің көрсеткіштері берілген 1- кестеден көрініп
Жоғарғыдағы формуладан көріп тұрғанымыздай активтер рентабельділігін көтеру бір
1- кесте
Жыл басы Активтердің жалпы сомасы,млн теңге Жиынтық табыс,млн
% Активтер табысы
% Актвтерге келетін пайда
%
1.01.97 20149.580 5038.202 790.102 15.68 25.0 3.92
1.01.98 34959.676 6744.673 861.126 12.76 19.3 2.46
Банк рентабельділігін анықтаудағы келесі маңызды көрсеткіш -
Капиталдың экономикалық қайтарымдылығын бейнелейтін ҚР деңгейіне әсер ететін
Капитал рентабельділігін талдаудың факторлық макетін өзара мультипликативті
КР көрсеткішін оны анықтайтын факторларға ажырату арқылы әрбір
Жоғарыдағы банк бойынша КР көрсеткішін факторлар бойынша айқындап
1996 – 1997 жылдардағы рентабельділік көрсеткіші (%)
Көрсеткіштер 1996 1997
КР 23.75 10.22
ПМ 15.68 12.76
АТ 25 19.3
КМ 6.06 4.15
Көрсетілген факторлардың капитал рентабельділігі деңгейіне әсерін талдауды келесідей
КРО= ПМО1*АТО2*КМО3=15.68*25*6.06=23.75%
КРО1=ПМ1*АТО2*КМО3=12.76*25*6.06=19.33%
КРО2=ПМ1*АТ2*КМО3=12.76*19.3*6.06=14.92%
КР1=ПМ1*АТ2*КМ3=12.76*19.3*4.15=10.22%
Жасалған есептеулер капитал рентабельділігінің 23.75 проценттен
1) пайда маржасының, яғни пайданың табыстардағы көлемінің кемуі
2) активтер табыстылығының 25 проценттен 19.3 процентке дейін
КРО2-КРО1= 14.92% -19.33%=-4.41% ;
3) капитал мультипликаторы мәнінің төмендеуі КР-ны 4.7 проценттік
Қаржылық леверидждің банк қызметінің рентабельділігіне әр түрлі
Келесідегідей прапорция сақталса, банк жұмысы пайдалылығы тұрысынан ол
, мұндағы i –қарызға алынған,
тартылған қаражаттар құны.
Егер АТ
Қазақстан Республикасындағы банк жүйесі
Банктік құқық кешенді құқық саласы ретінде
Банкілік қызмет анықтамасы және оның құқықтық жағдайлары
Банктің вексельді операциялары
Банктік қызметтер нарығының теориялық негіздері туралы ақпарат
Бос ақша қаражаты
Қазақстан Республикасындағы депозит нарығындағы ақ банк центр кредиттің рольі мен мәні
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінің құқықтық жағдайы
Жаңа банктік қызметтер мен өнімдер, олардың талдау әдістері
Қазақстан Республикасының банктерін соның ішінде екінші деңгейдегі банктердің құрылуы, екінші деңгейдегі банктердің депозиттік операция жасау ерекшеліктері