Қаржылық тұрақтылық коэффициенттерін талдау
ЖОСПАР
КІРІСПЕ 5
1. КОММЕРЦИАЛЫҚ БАНКТІҢ ҚАРЖЫЛЫҚ СЕНІМДІЛІГІН БАҒАЛАУДЫҢ АҚПАРАТТЫҚ ЖҮЙЕСІН НЕГІЗДЕУ
1.1. Қаржылық тұрақтылықты талдаудың мәні мен мәселелері 7
1.2. «Тұран әлем банкі» ашық акционерлік қоғамы қызметіне сипаттама
1.2.1. Ұйымның есептік саясаты 9
1.3. Ұйымның қаржылық тұрақтылығын талдау 13
1.3.1. Ұйымның мүлкін талдау 13
1.3.2. Ұйымның қаржылық ресурстарын талдау 17
1.3.3. Ұйымдардың қаржылық тұрақтылығын бағалау 20
1.4. Қаржылық тұрақтылық коэффициенттерін талдау 23
1.4.1. Қаржылық тұрақтылық коэффициенттерін талдаудың әдістемесі 23
1.4.2. Ұйымның қаржылық тұрақтылығына әсер ететін факторларды талдау 28
1.5. Қаржылық тұрақтылық ұйымның қаржылық күйінің бейнесі 32
1.5.1. Ұйымның техника-экономикалық сипаттамасы 32
1.6. Концептуалды сызба 40
2. «ТҰРАН ӘЛЕМ БАНКІ» ААҚ-НЫҢ ҚАРЖЫЛЫҚ СЕНІМДІЛІГІН БАҒАЛАУДЫҢ АҚПАРАТТЫҚ
2.1. Ақпараттық база 42
2.2. Есептерді орнату 45
2.2.1. Кіріс ақпарат 46
2.2.2. Шығыс ақпараттар 47
2.3. Бағдарламалық жабдықтау 50
2.3.1. Бағдарламалық жабдықтау құрылымы 53
3. АҚПАРАТТЫҚ ЖҮЙЕНІҢ ДЕҢГЕЙІН БАҒАЛАУ ЖӘНЕ ОНЫ ҚОЛДАНАТЫН АУДАНДАР
3.1. Ақпараттық жүйені жасауға кеткен шығындарды бағалау 56
3.2. ÀҚПАРАТТЫҚ ӨНІМНІҢ КОММЕРЦИЯЛЫҚ ЖҮЗЕГЕ АСЫРУ ҚОРЫТЫНДЫСЫН САРАПТАУ ЖӘНЕ
ҚОРЫТЫНДЫ 63
ҚОЛДАНЫЛҒАН ӘДЕБИЕТТЕР ТІЗІМІ 64
КІРІСПЕ
Қазіргі таңда Қазақстанның банктік жүйесі ТМД елдерінің арасындағы
Қазақстанның банктік секторы өзінің тұрақтылығымен, екінші деңгейдегі банктердің сенімділігімен
Банк жұмысында ең үлкен рольді ақпарат құрайды. Дұрыс және
Қазіргі кезеңнің ерекшелігі, үлкен материалдық және шикізаттық қорларға негізделген
Кез-келген қоғамның ақпараттандыру деңгейі ақпараттық қызметтің даму дәрежесімен және
Нарықтық экономиканың функционалды құрылымынның ақпараттық жүйесіне негізделгеннен экономикадағы ақпараттық
Ұсынылып отырған диплом жұмысының мақсаты – банктің қаржылық сенімділігін
Диплом жұмысы кіріспеден, теориялық бөлімнен, негізгі бөлімнен, қолданушыға мүмкін
1. КОММЕРЦИАЛЫҚ БАНКТІҢ ҚАРЖЫЛЫҚ СЕНІМДІЛІГІН БАҒАЛАУДЫҢ АҚПАРАТТЫҚ ЖҮЙЕСІН НЕГІЗДЕУ
1.1. Қаржылық тұрақтылықты талдаудың мәні мен мәселелері
Қазіргі заман жағдайларында ұйымның нақты қаржылық жағдайын дұрыс анықтау
Ұйымның қаржылық жағдайы – бұл капиталдық айналым процесінде оның
Жабдықтаушы, өндірістік, өтімдік және қаржылық қызметінің барысында капитал айналымының
Қаржылық жағдай тұрақты, тұрақсыз (дағдарыс алдындағы) және дағдарыста болуы
Ұйым қаржылық тұрақтылығын қамтамасыз ету үшін, төлем қабілеттігін сақтау
Сондықтан, ұйымның қаржылық тұрақтылығы – бұл субъектінің қызмет ету
Ұйымның қаржылық жағдайы, оның тұрақтылығы ұйымның өндірістік, коммерциялық және
Өз кезегінде тұрақты қаржылық жағдай өндірістік жоспарлардың орындалуы мен
Ұйымның қаржылық қызметінің басты мақсаты бір стратегиялық шешім –
Ұйымның қаржылық тұрақтылығын талдаудың негізгі мәселелері мыналардан тұрады:
1. Қаржы қызметіндегі кемшіліктерді уақытылы анықтау мен жою және
2. Шаруашылық қызметінің нақты жағдайы мен жеке және заемдік
3. Қаржы ресурстарын тиімді пайдалану мен ұйымның қаржылық жағдайын
Қаржылық жағдайды талдаумен ұйымның басшылары мен тиісті қызметтер ғана
Ішкі талдауды ұйым қызметтері жүргізеді және оның нәтижелері ұйым
Сыртқы талдауды инвесторлар, материалдық және қаржылық ресурстарды жеткізушілер, бақылаушы
Ұйымның қаржылық жағдайын талдау үшін негізгі ақпарат көзі –
1.2. «Тұран әлем банкі» ашық акционерлік қоғамы қызметіне сипаттама
1.2.1. Ұйымның есептік саясаты
Бухгалтерлік есептіліктің стандартында есептік саясат - бухгалтерлік есептілікті және
«Тұран Әлем Банкі» ААҚ-ның есептік саясаты Директорлар кеңесімен бекітіледі.
Қаржылық есептер қаржылық мәліметтерді олардың экономикалық сипаттарына сәйкес көлемді
Бағалау – ақша сомаларын айқындау әдісі, ол бойынша активтер
Банктің қаржы есептілігі – банкте жүзеге асырылатын аналитикалық және
Бағалы қағаздардың есепке алынуы мынадай категориялар бойынша жүргізіледі: сатуға
Шетелдік валютадағы операциялардың есепке алынуы банк мүлік пен қызметтерді
Несие операцияларының есепке алынуы әрбір несие алушыға және әрбір
Кепілдік мүліктің есепке алынуы кепілдік шартына сәйкес кепіл құнын
Банк міндеттемелерін есепке алу. Банк ішкі депозиттік саясатқа және
Кассалық оперциялардың есепке алынуы банкте ҚР Ұлттық Банкінің Басқарма
Сейфтік операциялардың есепке алынуы ҚР-ның нормативтік-құқықтық актілері мен банктің
Негізгі құрал-жабдықтардың есепке алынуы «Негізгі құрал-жабдықтарды есепке алу»
Материалдық емес активтердің есепке алынуы 28 - бухгалтерлік есепке
Материалдық қорларды есепке алу «ТМҚ есепке алу» 7 -
Қарапайым жалды есепке алу «Жалды есепке алу» 17
Дебиторлық және кредиторлық берешекті есепке алу «Дебиторлық берешек және
Дебиторлық берешекті есепке алу төлем түрлері бойынша аналитикалық шоттар
Жарғылық капиталды қалыптастыру тәртібі ҚР Ұлттық банкінің нормативтік-құқықтық актілері
Салықтарды есепке алу орталықтандырылған түрде, Бас банк филиалдың шотына
Корпоративтік табыс салығы;
Жеке табыс салығы;
Қосылған құнға салық;
әлеуметтік салық;
жер салығы;
көлік құралдарына салық;
мүлік салығы;
жер учаскілерін пайдаланғаны үшін ақы;
қызметтің жекелеген түрлерімен айналысу құқығына лицензиялық жинақ;
қоршаған ортаны ластағаны үшін ақы;
сыртқы жарнаманы орналастырғаны үшін ақы.
Кіріс пен шығысты есепке алу «Кіріс» – 5 және
Баланстан тыс шоттар баланс шоттарында есепке алынбайтын техникалық объектілерді,
Бұл есептік саясат 2002 жылғы қаңтардан бастап күшіне енді
1.3. Ұйымның қаржылық тұрақтылығын талдау
1.3.1. Ұйымның мүлкін талдау
Ұйымның экономикалық потенциалын бағалауға кәсіпорын қызметінің ауқымдылығы мен сенімділік
Баланс активтерінің құрам динамикасы мен құрылымын талдау кәсіпорын мүлкінің
Алайда, кәсіпорын мүлкі құнының ұлғаю себептерін талдай отырып, инфляция
1-кесте
2002-2004 жылдардағы «Тұран Әлем Банкі» ААҚ-ның
негізгі құрал-жабдықтарының динамикасы (мың теңге)
Негізгі құрал-жабдықтардың атауы 2002 ж. 2003 ж. 2004 ж.
сомасы үлесі % сомасы үлесі % сомасы үлесі %
Жер, ғимараттар, құрылғылар 42623 65,6 143219 65,2 145101
Жалға берілуге арналған негізгі құрал-жабдықтар (Алматы қ. пәтерлер) -
10487 4,8 - -
Компьютерлік жабдықтар 4773 7,4 13121 6,0 19850 8,9
Кеңсе жиһазы 6292 9,7 11774 5,4 15449 6,9
Көлік құралдары - - 2913 1,3 2913 1,3
Байланыс құрылғылары және UPS 2004 3,1 8893 4,1 11256
Басқа топтарға қосылмаған амортизацияланған активтер (сейфтер, кілемдер, кондиционерлер, шамдар,
Негізгі құрал-жабдықтардың барлығы 64934 100 219566 100 222661 100
Амортизацияланған шегертулер
21420
42551
Негізгі құрал-жабдықтардың барлығы (амортизацияны есептемегенде) 64934
198146
180110
Материалдық емес активтер (амортизацияны есептемегенде) 1469
4601
10900
Есептелген амортизацияны есептемегендегі негізгі құрал-жабдықтар және материалдық емес активтер
202747
191010
1-кестеден көретініміз, 2003 жылмен салыстырғанда 2002 жылы негізі құрал-жабдықтардың
Баланс мәліметтері бойынша активтердің құрамы мен орналастыруын талдау үшін
2-кесте
2003-2004 жылдардағы «Тұран Әлем Банкі» ААҚ балансы активтерінің құрамы
Көрсеткіштер 2003 ж. 2004 ж. өзгерістер, (+,-) Тармақ-тардағы құрылым
сомасы жеке үлес салмағы % Сомасы жеке үлес салмағы
1 2 3 4 5 6 7 8
Активтердің құны, барлығы 1304752 100,0 1996848 100,0 +692096 +53,0
Оның ішінде:
1.1.Ұзақ мерзімді активтер, олардың ішінде: 202747 15,5 191210 9,6
а) негізгі құрал-жабдықтар және материалдық емес активтер 202747 15,5
б) қаржылық салымдар - - 200 0,01 +200
1.2. Ағымдағы активтер, олардың ішінде: 1102005 84,5 1805638 90,4
а) өндірістік қорлар 1102005 84,5 1805638 90,4 +714533 +64,8
б) аяқталмаған өндіріс - - - - - -
Кәсіпорынның өндірістік потенциалының құны 1304752 100,0 1996648 100,0 +691896
2-кестеден көретініміз, активтердің нақты құнын көрсететін баланс валютасы, есептік
Кестенің мәліметтері бойынша, банктің ұзақ мерзімді және қысқа мерзімді
Бұл банк жұмысының жақсыға қарай өзгергенін көрсетеді, ол оның
Екінші әдістеме бойынша кәсіпорынның өндірістік потенциалын айқындайтын активтердің құрамына,
3-кесте
2003 – 2004 жылдардағы «Тұран Әлем Банкі» ААҚ-ның
мүліктік жай-күйін бағалау
№ р/с Көрсеткіш атауы 2003ж. 2004 ж. ауытқулар Оптималдық
абс.
+,- абс.
%
1 Өндірістік тағайындау мүлкінің коэффициенті 1,0 0,9 -0,1 90
2 Активтердің мобильдік коэффициенті 0,8 0,9 +0,1 112,5 =0.5
7 Ептілік коэффициенті 1,2 1,4 +0,2 116,6 >=0.5
8 Қамтамасыз ету коэффициенті 2,1 2,4 +0,3 114,3 >=0.6
Бұл кестеден көретініміз, тәуелсіздік және қаржыландыру коэффициентінде «-» белгісіндегі
1.4.2. Ұйымның қаржылық тұрақтылығына әсер ететін факторларды талдау
Ұйымның қаржылық тұрақтылығына әсер ететін факторларды талдау кәсіпорынның қаржы-экономикалық
Ұйымның қаржылық жағдайын, оның тұрақтылығын бағалау үшін:
капиталдың бар болуы мен орналастырылуы, оны пайдаланудың тиімділігі мен
ұйым пассивтерінің құрылым оптималдылығы, оның қаржылық тәуелсіздігі мен қаржылық
айналым активтерін қалыптастырудың ұйымның активтер құрылымының оптималдылылығы;
ұйымның төлем қабілеттілігі мен инвестициялық тартымдылылығы;
шаруашылық субъектісінің банкроттық тәуекелі;
оның қаржылық тұрақтылық қоры (сатулардың залалсыз көлемнің зонасы) көрсеткіштердің
«Тұран Әлем Банкі» ААҚ-ы сипаттайтын барлық сәйкесетін коэффициенттерін қарастырайық.
Тәуелділік коэффициенті жиынтық авансталған капиталдағы заемдік қаражаттың үлесін сипаттайды.
К. = тартылған капитал/ авансталған капиталдың жиынтығы
Талданып отырған ұйымда тәуелділік коэффициенті 2004 жылы 0,38 тең,
Қаржылық тұрақтылықты сипаттайтын келесі көрсеткіш – жеке және тартылған
К. = жеке капитал/тартылған капитал
«Тұран Әлем Банкі» ААҚ-да бұл коэффициент 2004 жылы -
Заемдік және жеке қаражаттың ара қатынасы жеке капиталға тартылған
8-кесте
2003-2004 жыл үшін К1,К2,К3,К4 есептеулері
(мың теңге)
Көрсеткіштер 2003 ж. 2004 ж. ауытқулар %
Авансталған капиталдың барлығы, оның ішінде:
Жеке капитал
Тартылған капитал
1699626
1079209
620417
1996898
1237058
759790
+297222
1157849
139373
117.0
114.0
122.0
Тәуелсізідк коэффициенті 0.63 0.62 -0.01 98.0
Тәуелділік коэффициенті 0.36 0.38 +0.02 105.0
Қаржыландыру коэффициенті 1.74 1.6 -0.14 91.9
Тартылған және жеке қаражат ара қатынасының коэффициенті 0.57 0.6
К4 = міндеттемелер/жеке капитал
«Тұран Әлем Банкі» ААҚ-ында бұл коэффициент 2004 жылы 0,6
Маңызды көрсектіштердің бірі – қаржылық тұрақтылық коэффициенті немесе оны
К5 = жеке капитал+ұзақ мерзімді міндеттемелер/авансталған жиынтық капиталы
Бұл коэффициенттің нормасы 0,9 болған кезде, оның Банктегі мағнасы
Капитал құрылымын қалыптастырудың оптималдылылығын айқындау үшін инвестициялау коэффиценті пайдаланылады,
К6 = жеке капитал/ негізгі капитал
Бұл коэффициенттің нормасы > 0,5 болған кезде, оның мағнасы
9-кесте
2003-2004 жыл үшін К5 және К6 есептеулері
(мың теңге)
Көрсеткіштер 2003 ж. 2004 ж. ауытқулар %
Авансталған капиталдың барлығы, оның ішінде:
Жеке капитал, ұзақ мерзімдік міндеттемелер, негізгі капитал 1699626
1079209
63076
204770 1996898
1237058
83536
191010 +297222
+157849
+20460
-13760 117
114
132
93
Қаржылық тұрақтылық коэффициенті 0.67 0.77 +0.01 114
Инвестициялау коэффициенті 5.3 6.5 1.2 122
Енді, факторлар тізбекті алмастырулар әдісі арқылы коэффициенттерге қалай әсер
Есептік және өткен жылдың қаржылық тәуелсіздігінің (К) көрсеткіш мағнасын
Нәтижелер әр түрлі болып шықты. Бұл факторларды есептеу, алынған
Ішкі талдау шеңберінде көрсеткіштердің мынадай өзара байланысты топтарды қосатын,
1. Көрсеткіштердің ортақ шамасы:
банктің ссудалар бойынша мерзімі ұзартылған берешегі;
жеткізушелердің есеп айырысу құжаттары бойынша мерзімі ұзартылған берешегі;
бюджетке мерзімінде төленбеген салық;
басқа төлемдер, оның ішінде еңбекақы бойынша.
2. Төлемеудің себептері:
жеке қаражатының, айналым қаражатының жетіспеушілігі;
тауар-материалдық құндылықтардың жоспардан тыс қорлары;
тиелген, бірақ сатып алушылар мерзімінде төлемеген тауарлар; акцепттен бас
айналым қаражатын күрделі құрылысқа, қызметкерлер алған ссудалар бойынша олардың
Қаржылық шиеленісуді азайтатын көздер:
Уақытша бос жеке қаражат (экономикалық ынталандыру қорлары, қаржылық резервтер
Тартылған қаражат (қалыпты кредиторлық берешектің дебиторлық берешектен асуы);
Банктің айналым қаражатын уақытша толтыруға банк кредиттері және басқа
Қаржылық шиеленісті азайтатын төленбеген көздердің ортақ шамасын есепке алған
1.5. Қаржылық тұрақтылық ұйымның қаржылық күйінің бейнесі
1.5.1. Ұйымның техника-экономикалық сипаттамасы
«Тұран Әлем Банкі» нарықта банктік қызметтердің іс-қимылын реттеуші ретінде,
31.08.95 жылдан бастап «Қазақстан Республикасының банктері мен банктік іс-әрекеттері»
ААҚ «Тұран Әлем Банкі» мақсаты Қазақстанда халқаралық стилдегі
Банк клиенттеріне көрсетілетін қызметтер:
Заңды тұлғадан алынатын депозиттер;
Жеке тұлғадан алынатын депозиттер;
Банк және банктік емес қаржылық мекемелердің корреспонденттік есеп шоттарын
Кассалық операциялар: қабылдау, қайта есептеу, ұсақтау, айырбас, ақшалар мен
Аудару операциялары: заңды және жеке тұлғалардың ақшалық қаржысын аудару
Есептік операциялар: заңды және жеке тұлғалардың векселдік және басқа
Ссудалық операциялар: кредиттердің ақшалай түдре берілуі;
Қолма-қол ақшасыз есеп айырысу (клиринг) операциялары: жинау, салыстыру, іріктеу
Сейфтік операциялар: клиенттердің бағалы құжаттарын, бағалы қағаздарын сейфтік жәшік,
Чектер эмиссиясы;
Инкассо, акцепт және төлем құжаттарын қабылдау;
Шетел валютасымен айырбас опрерацияларын жасайтын ұйым;
Кепілдемелік операциялар: кепілдіктер мен үшінші жақтың басқа да міндеттемелері,
Меншік бағалы қағаздар эмиссиясы (акция, облигация, векселдер, мен депозиттік
Факторингтік операциялар: сатып алушыдан төлемеу тәуекелін қабылдап, тауарларға (жұмыс,
ААҚ «Тұран Әлем Банкі» стратегиялық дамуы
өзбетінше клиенттерді, салымшыларды, қарыз алушыларды таңдайды;
жеке және тартылған ресурстарын және де табыстар, лимиттер органының
клиеттер мен акционерлер алдындағы міндеттемелерінің орындалуы мен өз істерінің
банктік операциялардың (тариф, ставкасы) іске асырылу шарттарын өзбетінше анықтайды;
максималды табыс табуға ұмтылып, тәуекелділігі минималды операцияларды қалауы;
Қазақстан Республикасының Халық Банкінің бекіткен экономикалық нормативтерін сақтайды.
10-кесте
«Тұран Әлем Банкі» 2004, 2003 жылдардағы
негізгі көрсеткіштері
(мың тг.)
2004 2003 Өзгерістер, %
Активтер 1 996 849 1 699 626 17,5
Ликвитті активтер 496 236 302 693 63,9
Таза несиелік портфель 1 244 602 1 118 305
Негізгі қаражат 191 009 204 770 -6,7
Өзгеде активтер 65 002 73 858 -12
Міндеттемелер 759 790 620 417 22,5
Ағымдағы есептер 393 959 306 372 28,3
Депозиттер 336 959 305 187 10,4
Өзгеде міндеттемелер 29 716 8 858 235,5
Меншік қаржы 1 237 059 1 079 209 14,6
Таза пайда 162 895 142 391 14,4
Коэффициенттер % %
ROE 13,17 13,2
ROA 8,16 8,37
Таза маржа (ТП/Табыс) 36,5 39,4
Жыл бойына Банк жақсы нәтижелер көрсетті. 2003 жылғы 142
ААҚ «Тұран Әлем Банкі» активтер құрылым астынан сапасы
Өткен жылдардағыдай «Тұран Әлем Банкі» Банк Активтерін орналастыруда диверсификация
Банктің жиынтық активтері, 01.01.04 жылдағы жағдайы бойынша активтер үлесі
11-кесте
ААҚ «Тұран Әлем Банкі» 2003-2004 жылдардағы активтер динамикасы
(мың теңге)
АКТИВТЕР 2004 Үлесі % 2003 Үлесі %
Кассадағы ақша 60102 3.01 84284 4.95
Валюталық касса 30879 51.38 51955 61.64
Теңгелік касса 29223 48.62 32239 38.35
Корреспонденттік шоттар 293190 14.68 210047 12.35
ҚРХБ-ғы корреспонденттік шоты 47304 16.13 95097 45.27
Басқа банктердегі 245886 83.87 114950 54.72
ҚРХБ-ға талабы 29899 1.50 0.00 0.00
МОБ 109928 5.51 4607 0.27
Банк аралық депозиттер 3117 0.16 3755 0.22
«овернайт» банк аралық депозиттер 0.00 0 0.00 0.00
СКФ тегі банк аралық депозиттер 0.00 0 7.51 20.00
Ұзақ мерзімді депозиттер 3117 100.00 3004 80.00
Несиелік портфель 1194602 59.82 1118305 65.79
Қысқа мерзімді несиелер 270573 22.65 263097 23.52
Ұзақ мерзімді несиелер 924799 77.41 854283 76.39
Лизинг 0.00 0 7442 0.66
Мерзімі өткен қарыздар 4112 0.34 1153 0.10
Блокадаланған қарыздар 5923 0.50 0.00 0.00
Несиелер бойынша азықтар (провизии) -10805 -0.90 -7670 -0.68
Банктердегі несиелер 50000 2.50 0.00 0.00
Негізгі қаражаттар 191009 9.57 204770 12.04
өзгеде активтер 65002 3.26 73858 4.61
Барлығы 1996849 100.00 1699626 100.00
Жоғарыда көрсетілген мәліметтердегі көргеніміздей, банктің ссудалық портфель жағдайы 2004
2005 жылдың 1 қаңтарына банктің құрған провиздер мөлшері:
Субстандарт несиелері бойынша 561 мың теңге сомасында
Қанағаттанарлықсыз несиелер бойынша 32 млн. тенге сомасында
Тәуелділікті жоғары күдікті несиелер бойынша 5794 теңге сомасында
Сенімсіз несиелер бойынша 4123000 тенге сомасында
Барлық құрылған провиздер сомасы 1080500 тенге болды
12-кесте
«Тұран Әлем Банкі» ААҚ 2004 жылдың өтелу уақыттары
(мың тенге)
Өтелу мерзімі 1-90 күнге дейін 91-180 күнге дейін 181-365
Несиелер сомасы 6 500 34 248 233 954 230
12-кесте мәліметтерінен көргеніміздей 4230035 тенге құрайтын несиелері 1-3 жылға
Банктік істердің негізгі бағыттарының бірі несиелендіру болып табылады, бұл
Консервативті салыстырылған несиелік саясатты жүргізу арқылы, мониторингтік-тәуекел процедура мен
Қазақстан экономикасының басымды салаларын дамытуда жобаларды қаржыландыру мағынасы және
Несиелік қызмет ең тиімді болғандықтан, банк 60% астам активтерін
Шағын және орта бизнесті, жеке тұлғаларды несиелендіру мақсатында «Тұран
Осының себебінен несиелік портфельдің үлкен бөлігі шағын бизнес субьектілерінен
13-кесте
ААҚ «Тұран Әлем Банкі» 2004 жылғы экономиканың салалары бойынша
Салалар Сомасы Үлесі %
Құрылыс пен құрылыс материалдарын шығару 230 211 19,1
291 302 24,2
Тамақ өнеркәсібі 7 027 0,6
Жербетіндегі көлік 153 337 12,7
Қосымша көліктік қызметтер 194 981 16,2
Персоналсыз жалға беру 14 678 1,2
Баспалық іс 4 932 0,4
Тұрғын ұй сатып алуға несиелер 252 578 21,0
Тұтынушылар несиелері 24 234 2,0
Басқа несиелер 32 127 2,7
Барлығы 1 205 407 100
Несиелік тәуекелділіктің ең төменгі деңгейіне ие несие портфельдің 23%
Ұлттық валюта түріндегі нарық сыимдылық деңгейі өскендіктен несиелік валюта
Пруденциалды нормативтерде халық банкімен бір қарызалушыға тәуекелділік көлемі максималды
Банк балансында есептелетін несие алушыға банк талабы.
Несие қарыз алушыларға банк талаптары, ағымдағы жылға соңғы бес
3. ҚР заң шығарушы актілерінде қарастырылғандай немесе жасалынған шарттар
- тәуекелді несиелер;
- қарыз алушы атынан алынған банктің міндеттемелері;
- үшінші жақ пайдасына немесе қарыз алушы алдынға негізделген
4. Қарыз алушының міндеттемелері бойынша алынған қамтамасыздандыру сомасы түрінде:
- Осы міндеттемелерді қамтамасыздандыру ретінде банк игеруіне берілген және
- аффинерленген бағалы метал;
- ҚР-ның үкіметінің кепілдемесі;
- Standart & Poor’s агентімен «А»-дан төмен емес ұзақ
Банктің тәуекелдік көлемі бір қарыз алушыға қатынасы оның міндеттемелері
Банкпен ерекше байланыстағы қарыз алушылар (k 3.1) - 0,10.
Басқа да қарыз алушылар (К3) – 0,25. (сонымен қатар,
ААҚ «Тұран Әлем Банкі» бір қарыз алушыға максималды тәуекелділік
14-кесте
Бір қарыз алушыға ААҚ «Тұран Әлем Банкі» максималды тәуекелділік
Жылдар 0.30 қалыптан көп емес байланысы жоқ тұлғаларға 0.10
2002 0,18 0,01
2003 0,17 0
2004 0,20 0
Осылайша бір қарыз алушыға тәуекелділік көлемінің максималды коэфициенті бойынша
Ұзақ мерзімді несиелер .... қосылған теңге бойынша берілген ипотекалық
Банк үнемі бұрын берілген балансынан шығарылып тасталған несиелерді қайтарумен
бұндай қарыз алушылар мекен жайына қарызды қайтаруға жазбаша ескерту
мәселені қарыз алушылардың мекен жайына барып олардың ағымдағы қаржылық
Шығарылып тасталған несиеге қатынасы қайтарылғандар үлесі ерте шығарылған қарыздар
Тұтастай алғанда 2001-2002 жылдар бойына Банктің несиелік операцияларды жетілдіру
ААҚ «Тұран Әлем Банкі» міндеттемелік құрылымының динамикасы туралы мәлімет
15-кесте
ААҚ «Тұран Әлем Банкі» 2002-2004 жылдардағы міндеттемелер динамикасы
(мың тг.)
Міндеттемелер 2004 Үлесі % 2003 Үлесі %
Ағымдағы шоттар 393 115 51,74 306 372 49,38
Есеп шоттағы валюталық қалдықтар 38 290 13,56 52 352
Есеп шоттағы теңгелік қалдықтар 354 825 86,44 254 020
Сұрауға дейінгі депозиттер 65 030 8,56 51 116 8,24
Жедел депозиттер 271 929 35,79 254 071 40,95
Қысқа мерзімді депозиттер 188 861 69,45 187 995 73,99
Орта мерзімді депозиттер 0,00 0,00 1 952 0,77
Ұзақ мерзімді депозиттер 26 927 9,9 5 107 2,01
Арнайы депозиттер 0,00 0,00 0,00 0,00
Кепілдемелік депозиттер 56 141 20,65 59 017 23,23
Шығарылған облигациялар 0,00 0,00 0,00 0,00
Басқалары 29 716 3,91 8 858 1,43
Барлығы 759 790 100,00 620 417 100,00
Берілген 16-кестеден ААҚ «Тұран Әлем Банкі» міндеттемесі 2004 жылды
01.01.2005 жылғы жағдайында 4338 тұлғалық есеп шот ашылды, соның
Банктің 01.01.2005 жылғы жағдайына қарай барлық дебиторлық қарыздар стандартты
1.6. Концептуалды сызба
Концептуалды схема ақпараттық жүйе құру мен оның іс
Ақпараттық жүйелер-бұл күрделі жүйе болып келеді.
Сондықтан оларды жеке бөлшектер мен элементерге бөлуге, (декомпозициялау) тура
Әдетте декомпозициялау анықталған белгілеріне қарай жасайды. Ақпараттық жүйелер
Ол функционалды және жабдықтаушы бөлшек. Функционалды бөлігіне функционалды жүйелердің
Жүйеше дегеніміз-жүйенің анықталған белгілері бойынша бөлінген дербес бөлшегі.
Ақпараттық жүйенің функционалдық бөлшегі- ол жүйешелер немесе есептер жиыны
Функционалдық жүйеше–нақты функциянермен шектелгенАқпараттық жүйенің (АЖ) бір бөлігі.
Қамтамасыз ету бөлігі- бұл автоматтандырылған тәртіпте (режимде)
жүйенің қызымет етуі үшін қажетті жағдайлардың жиынтығы.
Қамтамасыз ету бөлігі мыналардан тұрады- техникалық қамтамасыз ету,
2. «ТҰРАН ӘЛЕМ БАНКІ» ААҚ-НЫҢ ҚАРЖЫЛЫҚ СЕНІМДІЛІГІН БАҒАЛАУДЫҢ АҚПАРАТТЫҚ
2.1. Ақпараттық база
Ақпарат базасы – бұл АЖ-ні жұмыс істетуде қолданылатын реттелген
Машинадан тыс ақпарат базасы – АЖ-ні жұмыс істетуде қолданылатын
Жедел ақпарат дегеніміз – ол объектінің күйін осы уақыт
Машина ішіндегі ақпарат базасы – бұл ақпараттық жүйені жұмыс
Оған қатты магниттік табақшалар, иілгіш магниттік табақшалар, магниттік барабандар,
Ақпарат массиві – нақты тәсілмен аталған және ұйымдастырылып өзара
Машина ішіндегі ақпарат массивтері тұрақты, сақтаулы, жедел және қызмет
Сақтаулы массивтер өзара байланысқан басқа есептерді шешу үшін қолданылатын
Жедел массивтер жедел құжаттар негізінде тұрғызылады, яғни біртіндеп жиналған
Қызмет көрсететін массивтер, массивтерді автоматты өңдеуде қажетті қызмет көрсету
Машина ішіндегі ақпарат базасы жергілікті есепке, немесе есептер жиынтығына
Мәліметтер базасы, ол тікелей мәлімет алуға болатын жадыда, сақтағыш
Мәліметтер базасын тұрғызудың себептеріне – мәлімет өңдеу уақытын қысқарту,
Мәліметтер базасын қолдану, ондағы мәліметтерді басқарудың программалық жабдығының бар
МББЖ – бұл АЖ-ны қолданушылардың қолданбалы есептерден мәліметтерге енуін
16-кесте
Ақпараттық база
Кіріс құжаттардың атауы Кіріс құжаттардың идентификаторы Шығыс құжаттардың атауы
Баланстық есеп беру BO Банктің өтімділігі туралы есеп беру
Пайда мен шығын туралы есеп беру OPU Банктің рейтингі
Ақша айналымы туралы есеп беру ODD -------- ---------
Ақпараттық модель
2.2. Есептерді орнату
17-кесте
Тізім және есеп кешенін көрсету
Аты
К3 Есептің
аталуы Есептер, К3 Көрсеткіштер Қолдану-шылар
кірістер шығыстар
1 2 3 4 5 6
Банктің өтімді-лігін бағалау Пруденциалды норма-тивтердің
есеп
айырысуы Капиталдың жеткіліктік коэффициенті К1 К1=3001+3002+3003
+3101+3580(+)-1659-1699-8100-3580(-)-3599(+)>0.06 Капиталдың жеткіліктік коэффици-
енті К1 Банктің өтімділік
бөлімі
Капиталдың жеткіліктік коэффициенті К2 К2=3599(+)+3540+3560+3561+3581+3582+3586+((166-165)*1,25)/100)
+8133(егер 81330,3 Ағымдағы
өтімділік
коэффициенті Банктің өтімділік
бөлімі
Бір қарыз алушыға максималды тәуекел көлемі К3=Р/К0.5 Өтімділіктің қысқамерзімді коэффициенті Банктің өтімділік
бөлімі
Негізгі құралдардағы инвестициялардың максималды көлемдегі және басқа да қаржылы
бөлімі, басқарушылық
Банктің өтімді-лігін талдау Банктік өтмділіктің қазіргі деңгейдегі қалпын анықтау
коэффициенттер Банк рейтингі Банктің өтімділік
бөлімі, басқарушылық
Банктік іс-әрекеттерінің даму перспективаларын алдын ала көру Жоғарыда аталып
коэффициенттер Болжау және болжау графигі Банктің өтімділік
бөлімі, басқарушылық
2.2.1. Кіріс ақпарат
Кіріс ақпараты – бұл клавиатурадан түскен сигналдар, мәліметтер, құжаттар
Кіріс құжаттары және олардың негізінде алынған файлдар өз кезегінде
Қайта өңдеуге түсетін ақпарат бақылаудан өтуі қажет. Ең аз
18-кесте
Кіріс құжаттар тізімі
Мәлімдеме Түсімнің периодтылығы Ақпарат көздері
Атауы Идентификатор Формасы
Сводный отчет SO Алдыңғы құжат Күнделікті Бас бухгалтерия
Пруденциалды нормативтер туралы қосымша ережелер DP Алдыңғы құжат Күнделікті
2.2.2. Шығыс ақпараттар
Шығыс ақпараты – бұл берілетін басқару объектісіне, қызметшіге немесе
19-кесте
Шығыс құжаттарының тізімі
Мәлімдеме Кірістің периодтығы Ақпараттар көздері
Аттары Иденти-фикатор Формасы
Ағымдағы өтімділік туралы есеп беру OTL Электронды немесе қағаз
Қысқа мерзімді өтімділікке есеп беру OKL Электронды немесе қағаз
Пруденциалды нормативтердің есеп айырысуы RPN Электронды немесе қағаз түрінде
Пруденциалды нормативтердің орындалуының есеп айырысуы RVPN Электронды немесе қағаз
Рейтинг туралы есеп беру AR Электронды немесе қағаз түрінде
20-кесте
Шығыс құжаттарының құрылымдық бірліктерін бейнелеу және тізім
Мәлімдеме атаулары Идентификатор
Ағымдағы өтімділікке есеп беру OTL
Реквизиттің аты Белгіленуі Реквизит ұзындығы
Нөмір Number 9(7)
Уақыт Data 9(7)
Жоғарғы өтімділік активтері VA 9(7)
Талап еткенге дейінгі міндеттемелер OV 9(7)
Жұмыс күндерінің саны CRD 9(7)
Жоғарғы өтімділік активтердің орта айлық ауқымы SVVA 9(7)
Талап еткенге дейінгі орта айлық ауқымы SVOV 9(7)
Ағымдағы өтімділік коэффициенті KTL 9(7)
21-кесте
Шығыс құжаттарының құрылымдық бірліктерін бейнелеу және тізім
Мәлімдеме атаулары Идентификатор
Қысқа мерзімді өтімділікке есеп беру OKL
Реквизиттің аты Белгіленуі Реквизит ұзындығы
Нөмір Number 9(7)
Уақыт Data 9(7)
Активтер A 9(7)
Міндеттемелер O 9(7)
Жұмыс күндерінің саны KRD 9(7)
Активтердің орта айлық өтеу көлемі бастапқы мерзімі 3 айдан
Міндеттемелерді орта айлық өтеу көлемі бастапқы мерзімі 3 айдан
Қысқа мерзімді өтімділік коэффициенті KKL 9(7)
22-кесте
Шығыс құжаттарының құрылымдық бірліктерін бейнелеу және тізім
Мәлімдеме атаулары Идентификатор
Пруденциалды нормативтердің орындалуының есеп айырысуы OTL
Реквизиттің аты Белгіленуі Реквизит ұзындығы
Нөмір Number 9(7)
Уақыт Data 9(7)
Бірінші деңгейдегі капитал K1 9(7)
Екінші деңгейдегі капитал K2 9(7)
Банктің меншік капиталы SK 9(7)
Меншік қаражаттарының жеткіліктігі Коэффициент К1 DSS 9(7)
Бір қарыз алушыға максималды тәуекелдік көлемі К3 MAXR 9(7)
Коэффициент Кос K 9(7)
Ағымдағы өтімділік коэффициенті К4 KTL 9(7)
Қысқа мерзімді өтімділік коэффициенті К5 KTL 9(7)
Нег. құралдардағы инвест.-ң максималды көлемдегі және басқа да қаржылы
23-кесте
Шығыс құжаттарының құрылымдық бірліктерін бейнелеу және тізім
Мәлімдеме атаулары Идентификатор
Пруденциалды нормативтердің орындалуының есеп айырысуы OTL
Реквизиттің аты Белгіленуі Реквизит ұзындығы
Нөмір Number 9(7)
Уақыт Data 9(7)
Меншік қаражаттарының жеткіліктігі Коэффициент К1 DSS1 9(7)
Меншік қаражаттарының жеткіліктігі Коэффициент К2 DSS2 9(7)
Бір қарыз алушыға максималды тәуекелдік көлемі К3 MAXR 9(7)
Ағымдағы өтімділік коэффициенті К4 KTL 9(7)
Қысқа мерзімді өтімділік коэффициенті К5 KKL 9(7)
Нег. құралдардағы инвест.-ң максималды көлемдегі және басқа да қаржылы
24-кесте
Шығыс құжаттарының құрылымдық бірліктерін бейнелеу және тізім
Мәлімдеме атаулары Идентификатор
Талдау және рейтинг OTL
Реквизиттің аты Белгіленуі Реквизит ұзындығы
Нөмір Number 9(7)
Уақыт Data 9(7)
Рейтинг(1,2,3,4) RE 9(7)
График GRAF 9(7)
2.3. Бағдарламалық жабдықтау
Бағдарламалық жабдықтау дегеніміз - бағдарламалардың жиынтығы. ЭЕМ бағдарламалық
Бағдарламалық қамтамасыз ету құрамына әмбебап құралдар, пакеттер және бағдарламалар
қолданбалы пакеттер және бағдарламалар, бұл пайдаланушының жұмысын қажетті түрде
жүйелік бағдарламалар, бұл әр түрлі қосалқы функцияларды орындайды (операциялық
аспаптық жүйелер, яғни жүйелік бағдарлама, компьютерге жаңа бағдарлама құру
Қолданбалы бағдарламалар персоналды компьютерге өте ыңғайлы құрал ретінде жұмыстарды
Қолданбалы бағдарламалық қамтамасыз ету есепті шешу прцесі кезінде бағдарламалы
«Банк өтімділігін бағалауды» Delphi қосымшасында МББЖ Paradox 7
Delphi –ол программалау тілі, жоғарғы нәтижелі құрал.
Delphi-ең дұрыс жөндеу ортасы, бәрінен бұрын бөлек жұмыс станцияларымен
Delphi 7 Windows 2000 немесе Windows
Delphi ортасының жұмысындағы ерекшілігі мынандай:
-Delphi-дің көмегімен құралған приложениенің басым бөлігі өндіріс
- приложениелердің бірге жұмысы күннен күнге маңызды
1.Мобильді компиютерлердің көп таралуы;
2. Сандық, мәтіндік, бейнелік және дауыстық ақпараттарды қондырғыға
Приложение жасаудың өңдірудің интеграциялық ортасы деп аталатын
(Integrated Development Environment IDE )
Delphi объективті – бағытталған бағдарламалауға негізделген. Бұл бағдарламалық
Delphi-де дерекқор пайдаланылатын, есеп- беру жолдарын жеңілдететін бизнес –придложение
Delphi-мен жұмыс істегенде BDE (Borland Database Engine )-ні
-кестелеріне бірден қол жеткізе аламыз.
Қазіргі уақытта ең кең қаралған дерек қоры басқару
MS Office ( Word, Excel, Outlook) - және
Дерек қор басқаруда жаңа жүйелердің пайда болуына қарамастан, Paradox
Дерек қорында алғашқы кілттер мен кестелер арасындағы байланыстың көмегімен
SQL -бұл оқиғаға байланысты басқарылатын барлық жағынан жаңа талапқа
Paradox-ны әртүрлі дайындық деңгейдегі тұтынушылар пайдалана алады. Paradox жүйесін
Күрделі және үлкен жобалар құру үшін сәйкес конструктор және
Paradox -оны бейнелейтін және редакциялайтын ақпараттар сақтау үшін пайдаланатын
-да триггерлер дерек қорда кез-келген өзгерістер кезінде орталандырылған түрде
2.3.1. Бағдарламалық жабдықтау құрылымы
Бағдарламалық жабдықтау құрылымы жалпы жүйелік және арнайы Бағдарламалық
Жалпы жүйелік Бағдарламалық жүйе – ол есептеу процестерін
Есептеу жүйесінің бүкіл ресурстарын басқарады. ОЖ әдетте қызметші бағдарлама
Демек, ОЖ – аппараттық құралдарды толықтырады және компьютердің
«» ЖШС-нің қаржылық сарапшысының ақпараттық жүйесі Windows XP
Windows XP professional файлдармен, дискілермен операция жасауда ыңғайлылығы мен
Windows-бағдарламасы ішінде деректер алмастыру жұмыстары тұтынушылар жұмыстарын бірқатар
Windows оперативті жүйесімен бірге Office 2000 бағдарламасын да қолдануға
Office 2000 қосымшаларының құрамы.
-Word мәтіндік процессор.
- Excel электронды кестелер редакторы.
- Power Point презентациясын дайындау бағдарламасы.
- Access дерек қор басқару жүйесі.
-тағы басқа.
Windows-бен жұмыс істеу үшін 100 MHZ және одан
Арнайы Бағдарламалық жабдықтау. Бұл нақты Ақпарат
Delphi-бұл өте қуатты жүйенің бірі. Бұл заманға
Delphi –бағдарлама интерфейсін жылдам құруға мүмкіндік беретіндік
Delphi бағдарламасын құру объективті-бағытталған технологияға негізделеді.Объективті-бағытталған бағдарлама –біздің заманымызда
Windows бағдарламасын ашқан кезде экранда көптеген ұяшықтар, редакторлық ұяшықтар,
Объектілерді екі әдіспен бағдарламаға қосуға болады: сәйкес операторларды
Визуалды бағдарламалау тұтынушылық интерфейс жобалауларын қарапайым жұмыс етті.
Delphi-дің интеграцияланған өңдеу ортасы өңдеушіге компоненттер орналасқан форма береді.
Жобалау кезінде өңдеуші әруақыт өзінің нәтижесін көріп отырады.
Визуалды бағдарламалаудың ең негізгі жобалау кезінде Delphi
Delphi-дің негізгі есептерінің бірі дерек қормен жұмыс істеуде
25-кесте
Бар программалық құралдардың сипаттамасы
Талаптар Access Oracle Paradox SQLServer
ОС + + + + + +
Програмитс еместердің құрал жабдықтары + + + + +
Интерфейстің ықыластығы - - - + - +
Рұқсатсыз мүмкіндіктен қорғау + + + + + +
Қолдану оңайлығы + - + - + +
Бағасы - - + - + +
Ақпараттың кішігірім көлемі + - + - + +
Мәліметтердің кейбір бөлімдерінің конфиденциалдығы + + + +
Операциялардың орындалуының жоғарғы жылдамдығы + + + + +
Өсімділігі + + + + + +
3. АҚПАРАТТЫҚ ЖҮЙЕНІҢ ДЕҢГЕЙІН БАҒАЛАУ ЖӘНЕ ОНЫ ҚОЛДАНАТЫН АУДАНДАР
3.1. Ақпараттық жүйені жасауға кеткен шығындарды бағалау
Àºïàðàòòûº æ¾éеíi ïàéäàëàíó¹à æàñàó¹à æ¸íå åíãiçóãå øû¹ûíäàðäû áà¹àëàó æ¾éåíiң
Øû¹ûíäàðäûң åñåái 26 кестеде ê¼ðñåòiëãåí. Òàáëèöàäàí êåéií ò¾ñiíäiðìåñi æàçûë¹àí.
Åñåïòåó ¾øií áàñòàïºû äåðåêòåð
26-кесте
№
п/ п ʼðñåòêiøòåðäiң àòàëóû Áåëãiëåíói ´ëøåì
бiðëiãi ʼðñåòêiø-òåðäiң ì¸íi Åñêåðòó
´íäiðiñòiê
øû¹ûíäàð Кп Ìûң. тг 35,8
1 Ïðèâÿçêà¹à æ¸íå
æîáàíû åíãiçóãå êåòåòií øû¹ûíäàð Кп 1 Ìûң. тг 10,0
Æîáàíû ñàòûï àëó¹à
êåòåòií øû¹ûíäàð Кп 2 Ìûң. тг 25,8
2 Дербес компьютердің құны º½íû Кэвм Ìûң. тг 108,0
3 Æûëäûº ïàéäàëàí¹àí
øû¹ûíäàð Зэ Ìûң. тг 21,06
4 Ұéûìäàðäûң æ½ìûñ
á¼ëiìäåðiíäåðiíäåãi
æ½ìûñøûëàðäûң ñàíû Ч Àäàì 5
5 ƽìûñøûíûң îðòàøà ñà¹àòòû
ì¼ëøåðëåìåñi З Тг. 0,85
6 ²îñûìøà æàëàºûíû
åñêåðåòií
êîýôôèöèåíò g 0,7
7 Ïåíñèîíäûº ôîíäòàð¹à
åñêåðåòií
êîýôôèöèåíò C 0,14
8 ²îñûìøà øû¹ûíäàðäû åñêåðåòií
êîýôôèöèåíò H 0,33
9 ÏÊ –íû ºîëäàíó
êîýôôèöèåíòi V 0,0875
10 ÏÊ-¹à áåðiëåòií áàñòàïºû ê¼ëåìiíåí
áàñòàï æ½ìûñ
ïàéûçûí àíûºòàéòûí
êîýôôèöèåíò p % 75,0
11 ÏÊ æ½ìûñûíûң æûëäûº
ôîíäòûº àóºûòû Тэвм Час 2214,0 Åñåïòåëi-íói
12 Åñåïòi øû¹àðó
àóºûòû Треш Час 30,0 Предварит.
расчет
13 Åíãiçiëãåí àºïàðàòòûң
ê¼ëåìi Овв мың.таңба. Расчетные
данные
14 ´íäiðiëãåí àºïàðàòòûң
ê¼ëåìi Ообр Кбайт Расчетные
данные
Øû¹àòûí àºïàðàòòû»
ê¼ëåìi Овыв тыс. симв Расчетные
данные
16 Íàºòû (åñåïòåëãåí)
Æûëäûº ôîíäòûң óàºûòû Фвр сағат 11022,0 таблициясы
17 Óàºûò ôàêòîðûíà áiðäåé
óàºûòòû øû¹ûíäàðäû
êåëòiðó íîðìàòèâi Енп сағат 0,1
26-кестеде êåëòiðiëãåí ò¾ñiíäiðìåñi
Ñàòûï àëó¹à êåòåòií øû¹ûíäàð ¸çiðëåãiø åñåïòåéäi æ¸íå òåõíèêàëûº
2. ДК-дің º½íû Ïðàéñ ëèñò º½æàòûíàí àëûíàäû.
Æûëäûº ïàéäàëàíûë¹àí øû¹ûíäàð (20 òàáëèöà).
Åñåïòåóìåí àéíàëûñºàí æ½ìûñøûëàðäûң ñàíû.
Îñû æ½ìûñøûëàðäûң îðòàøà óàºûòòûº ì¼ëøåðëåìåñi.
6,7,8 æîáà åíãiçiëåòií ìåêåìåíiң åñåï-øîò á¼ëiìiìåí åñåïòåëiíåäi.
9. ÏÊ-íû ºîëäàíó êîýôôèöèöåíòi æàñàëûíàòûí åñåïòåð (êîìïëåêñòi åñåïòåð) ¾øií
10. Àë¹àøºû ê¼ëåìiíåí æ½ìûñ ïàéçûí åñêåðåòií, дербес компьютерге áåðiëåòií
11. Дербес компьютерді æ½ìûñ óàºûòûíûң æûëäûº ºîðû 18 òàáëèöàäà
Дербес компьютерді æ½ìûñ óàºûòûíûң æûëäûº ºîðû
27-кесте
1 ñìåíàäà¹û óàºûò ñàíû Ñìåíà
ñàíû ƽìûñøûëàð ñàíûíûң æûëäûң ñìåíàñû ДК-дің æûëäûқ ôîíäûíûң
æ½ìûñû
ÏÊ ò¾ði
Pentium 8,2 1 270 2214
12. Åñåïòi øû¹àðó óàºûòû ¼íäåëãåí ôîðìàíûң ñàíûí åñêåðiëiï, ýìïïèðèêàëûº
13. Åíãiçiëãåí àºïàðàòòûң ê¼ëåìi ¸ðáið êiðiñ ôîðìàäà¹û àºïàðàò ê¼ëåìiíiң
14. Òàңáà ðåòiíäå ¼ңäåëåòií àºïàðàò ê¼ëåìi åíãiçiëåòií àºïàðàò ê¼ëåìiíiң
15. Øûººàí àºïàðàò ê¼ëåìi ¸ðáið øû¹ûñ ôîðìàñûíäà¹û àºïàðàò ê¼ëåìiíi»
1 æ½ìûñøû¹à æûëäûº æ½ìûñ óàºûòûí åñåïòåó
28-кесте
ʼðñåòêiøòåð ´ëøåì áiðëiãi Ñàíäàð
Êàëèíäàðü óàºûòû ʾíäåð 366
Äåìàëûñòàð ê¾íäåði ʾíäåð 53
Ìåéðàìäàð ê¾íäåði ʾíäåð 8
Íîìèíàëäû óàºûò ʾíäåð 305
ƽìûñºà øûºïàó:
Îòïóñêòàð ʾíäåð 24
Àóырған күндері ʾíäåð 11
Мемлекеттік ìiíäåòòåð ʾíäåð 0
1 æûëäà¹û ôàêòèêàëûº æ½ìûñ
ê¾íäåð ñàíû ʾíäåð 270
Ìåéðàì àëäûíäà¹û ê¾íäåð ñàíû ʾíäåð 7
Íàºòû(øû¹ûí)
Óàºûòòû» æûëäûº ºîðû Ñ๠2204,4
Ôâð = (1 æûëäà¹û ôàêòèêàëûº æ½ìûñ ê¾íäåð ñàíû –
Æîáàíû åíãiçó àëäûíäà¹û ïåðñîíàëìåí îðûíäàëàòûí æ½ìûñ ê¼ëåìi ìûíà ôîðìóëàìåí
Do = ÷*Ôâð ,
̽íäà¹û
×– àäàì, ïåðñîíàë ñàíû;
Ôâð –1 æ½ìûñøû¹à æûëäûº æ½ìûñ óàºûòûí åñåïòåó,ñà¹.
Ôâð åñåái òàáëèöàäà ê¼ðñåòiëãåí 3.
Do = 5 * 2204,4 = 11022,0 ñà¹
Æîáàíû åíãiçó àëäûíäà¹û ïåðñîíàëìåí iñòåëiíãåí æ½ìûñ º½íû (Ñî), ôîðìóëàìåí
Ñî= Do * Ç *[(1+g) * (1+C) + H],
̽íäà¹û:
Do – æîáàíû åíãiçó àëäûíäà¹û ïåðñîíàëäû» æ½ìûñ ê¼ëåìi;
Ç – áið æ½ìûñøûíûң îðòàøà ñà¹àòòûº ñòàâêàñû;
G – ºîñûìøà æîëîºûíû åñêåðåòií êîýôôèöèåíò;
Ñ - ïåðñîíàëäû ôîíäºà åñåïòåóäi åñêåðåòií êîýôôèöèåíò;
Í - ºîñûìøà øû¹ûíäàðäû åñêåðåòií êîýôôèöèåíò.
Ñî= 11022,0 * 0,85 * [ (1+0.7)*(1+0.14) + 0,33
Àºïàðàòòûң àâòîìàòòàíäûð¹àí ¼ңäåó øàðòûíäà æ½ìûñ ê¼ëåìií ïåðñîíàëäàí ºàë¹àí æ½ìûñïåí
ÀÐÌ æîáàíû åíãiçãåííåí êåií æ½ìûñòû ½éûìäàñòûðóìåí àéíàëûñºàí ïåðñîíàëäàí ºàë¹àí
Dîñò = Do * ( 1 – p /
̽íäà¹û:
Do – ÀÐÌ æîáàíû åíãiçó àëäûíäà¹û ïåðñîíàëìåí iñòåëiíãåí
– коэффициент, алғашқы жұмыс көлемін дербес электронды есептеуіш
Dост = 11022,0 * ( 1-75/100 ) = 2755,5
Персоналға міндеттелген жобаны енгізу барысындағы істелген жұмыстың құнын(Сост) келесі
Сост = Dост * з *[ (1+g) * (1+C)
Сост = 2755,5 *0,85 * [ (1+0.7)*(1+0.14) + 0,33
Dост = 11022,0 * ( 1-75/100 ) = 2755,5
Æîáàíû åíãiçó øàðòòàðûíäà, ïåðñîíàëäàí ºàë¹àí æ½ìûñòàðäûң º½íû (Ñîñò)
Ñîñò = Dост * з *[ (1+g) * (1+C)
Ñîñò = 2755,5 *0,85 * [ (1+0.7)*(1+0.14) + 0,33
ДЭЕМ (ДК) êåòêåí æûëäûº ýêñïëóàòàöèÿëûº øû¹ûíäàð 20 òàáëèöàäà ê¼ðñåòiëãåí.
ДЭЕМ (ДК) êåòêåí æûëäûº ýêñïëóàòàöèÿëûº øû¹ûíäàð
29-кесте
à
№ п/п Øû¹ûíäàðäûң ñòàòüÿëàðûíûң àòàëóû ²½íû(ìûң.òã)
1 Êåçåêòi æ¸íå ïðîôèëàêòèàêëûº æ¼íäåóãå 5,4
(ДЭЕМ º½íûíûң 5%) 12,96
2 ДЭЕМ àìîðòèçàöèÿñû
(ДЭЕМ º½íûíûң 12%) 2,16
3 Ìàòåðèàëääàð¹à øû¹ûíäàð
(ДЭЕМ º½íûíûң 2%) 0,54
4 ²àë¹àí øû¹ûíäàð (ÏÝÂ̺½íûíûң 0,5%)
²îðûòûãäû ýêñïëóàòàöèÿëûº øû¹ûíäàð 21,06
ÀÐÌ æîáàñûíûң æ½ìûñ iñòåóiíå áàéëàíûñòû, ýêñïëóàòàöèÿëûº øû¹ûíäàð ¾ëåñi ìûíà
Ððåø*Òððåø*Çý
Ñâö = ______________ ,
Òýâì
ì½íäà¹û
Ððåø-æûë áîéû åñåïòiң øåøiìiíiң ìåðçiìäiëiãi;
Çý-æûëäûº ýêñïëóàòàöèÿëûº øû¹ûíäàð(4 òàáëèöà), ìûң.òã;
Òýâì-ДК-дің æ½ìûñ óàºûòûíûң æûëäûº ºîðû (2 òàáëèöà), ñà¹;
Æîáàäà¹û åñåïòåðäi øåøó ìåðçiìäiëiãi ¸ðò¾ðëi áîëñà, îíäà îë åêi
Ñâö=Ñâö1+Ñâö2.
Ñâö1=(60*15*21,060)/2214=8,5609 ìû».òã
Ñâö2=(17*15*21,060)/2214=2,4256 ìû».òã
Æèíàºòûң áàðëûº åñåïòåði ¾øií:
Ñâö=8,5609+2,4256=10,9865 ìûң.òã
Æîáàíû åíãiçó æà¹äàéûíäà, àºïàðàòòû ¼ңäåóãå æ½ìñàëàòûí æûëäûº øû¹ûíäàð
Ñàâò=Ñâö+Ñîñò , (6 )
ì½íäà¹û:
Ñâö- æîáàíû åíäiðó æà¹äàéûíäà àºïàðàòòû ¼ңäåéòií ýêñïëóàòàöèÿëûº øû¹ûíäàð, ìûң.òã;
Ñîñò- ÀÐÌ æîáàíûң ýêñïëóàòàöèÿ øàðòûíäà¹û ïåðñîíàëäàí ºàë¹àí æ½ìûñòàðäûң áà¹àñû,
Ñàâò=10,9865+5,3=16,2865 ìû».òã
ÀÐÌ (åñåïòåð æèíà¹ûíûң) åíãiçóäåãi æûëäûº ¾íåìäiëiãi (Ñàðì) º½ðàéäû:
Ñàðì=Ñî-Ñàâò
ì½íäà¹û:
Ñî-ÀÐÌ åíãiçóãå äåéiíãi àºïàðàòòû ¼íäåóãå æ½ìñàë¹àí øû¹ûíäàð, ìûң.òã.
Ñàâò- ÀÐÌ åíãiçó øàðòòàðûíäà àºïàðàòòû ¼íäåóãå æ½ìñàë¹àí øû¹ûíäàð, ìûң.òã.
Ñàðì=21,25+16,2865=4,9635 ìû».òã
3.2. ÀҚПАРАТТЫҚ ӨНІМНІҢ КОММЕРЦИЯЛЫҚ ЖҮЗЕГЕ АСЫРУ ҚОРЫТЫНДЫСЫН САРАПТАУ ЖӘНЕ
«Банктің қаржылық сенімділігін бағалау» àºïàðàòòûº æ¾éåсіíiң òèiìäiëiãiíåí ¼çiíiң ºîëäàíóûíà
Àºïàðàòòûº æ¾éåíiң òèiìäiëiãi ¼íäiðiñòiëiê, ä¸ëäiê, ñåíiìäiëiê, èêåìäiëiê, èíòåðôåéñòiң æàºûíäûëû¹û,
Àºïàðàòòûº - içäåó ñàëó æ¾éåñií ôóíêöèÿíàëäàó øàðòòàðû ¾çäiêñiç ¼çãåðói
Ñîíûìåí ºàòàð, åñêåðiï êåòåòií æàéò àºïàðàòòûº æ¾éå ï¸íäiê àóäàííûң
Ýêñïëóàòàöèÿ êåçiíäå ì¸ëiìåòòåðäiң áiðò½òàñòû¹û æ¸íå ºàóiïñiçäiãi, îëàðäû ñàºòàëóû æ¸íå
Æèíàºòû àºïàðàòòûº ºàìòàìàñûçäàíäûðó æ¾éåãå ò¾ñåòií ì¸iëiìåòòåðäi áiðòåêòiëåíäiðóãå ì¾ìêiíäiê áåðäi,
ƾéåíiң ìîäóëüäi ñàëûíóû îíûң ê¼ëåìäåíóií æ¸íå á¼ëåê á¼ëøåêòåðäiң ôóíêöèîíàëäû
Ïàéäàëàíóøûíûң äåңãåéiíäå, æ¾éå áàñºàðûëàòûí áîëûï òàáûëàäû. Îë æàºûí èíòåðôåéñòiң,
Æèíàºòàë¹àí àºïàðàò ñàºòàó¹à áåðiëåäi - àðõèâòi ì¸ëiìåòòåð ºîðûíà òàñûìàë¹à.
Àºïàðàòòûң ºàëäû¹ûí ïàéäà áîë¹àí êåçäå, æ¾éåäå æèíàºòàë¹àí, àðòûº àºïàðàòòû
«Банктің қаржылық сенімділігін бағалау» àºïàðàòòûº æ¾éåñi æ½ìûñòûº, ìàòåðèàëäûº æ¸íå
Áåðiëãåí æ¾éåäåãi êîììåðöèàëûº í½ñºà òîëûº áîëàäû, åãåð îíû æåòiëäiðiëãåí
ҚОРЫТЫНДЫ
Банктің қаржылық сенімділігін анықтаудың анықтаудың экономикалық ақпарат жүйесінің бұрынғы
ААҚ «Тұран Әлем Банкі» өтімділік бөлімінің қызметіне талдау жасалған.
ЭАЖ алдына қойылған талаптарға негізделіп, мәліметтер базасын қоса функционалдық
Бірітірілген программа Delphi-ді пайдалану стандартты объектілерін қолданып, программаны қалыптастыруға
Дипломдық жұмыс өңделген, автоматтандырылған ақпараттық жүйесін ұсынады, бұл банктық
Экономикалық жүйеде есептер орны анықталған, қамтамасыз етуші бөлімдердің
OЖ Windows XP пайдалану жай және қолайлы экрандық нысандар
Қолданылған Әдебиеттер тізімі
Назарбаев Н.А. Казахстан - 2030. Процветание, безопасность и улучшение
Конституция Республики Казахстан.- Алматы.-1995.
Мақышев С.Б. ''Комерциялық банктер операциялары'', Алматы: ФиС, 1996. –
Лаврушина О.И. ''Банковские операции'', М.: Инфор М, Банковское дело,
Ширинская Е.Б. ''Операции комерческих банков'', М.: Финансы и Статистика,
Усоскин В.М. ''Современный коммерческий банк'', М.: Возраждение, 1994.
Қадырбаев А.Г. ''Финансовые услуги коммерческих банков РК(Регион. аспекты)'', Алматы:
Бралиева Н.Б., Байшоланова Қ.С. Гагарина Н.Л. ''Бизнестегі ақпарат
Бралиева Н.Б., Байшоланова Қ.С. Гагарина Н.Л. ''Экономикадағы ақпарат жүйелері'',
Бралиева Н.Б., Байбөлекова Л.А., Балашов Қ.Т. ''Ақпараттық менеджмент негізі''.-
Программа Информатизации Казахской ССР на 1991-1995 годы и на
Постановление Правительства Республики Казахстан № 492 от 4 апреля
Указ Президента Республики Казахстан № 359 от 14 марта
Вендров А.М. Проектирование программного обеспечения ЭИС. - М.: Финансы
Дейт К.Дж. Введение в системы баз данных.- Киев, 1998
Диго С.М. Проектирование и использование баз данных. - М.:
Неверова Е.Г. Технология проектирования баз данных и знаний. -
Ульман Джеффи Д. Введение в системы баз данных. -
Бухгалтерские информационные системы: Учебное пособие/ Тулегенов Э.Т., Бралиева
Диго С.М. Проектирование баз данных: Учебник. – М.:Финансы и
Когаловский М.Р. Технология баз данных на персональных ЭВМ. –М.:
Козлова Е.П., Галанина Е.Н. Бухгалтерский учет в коммерческих банках.
Фигурнов В.Э. IBM PC для пользователя. – М.:Инфра –
Банковское дело Учебник для ВУЗов, Колесников В. И., Кроливецкая
Системы управления базами данных и знаний: Справочное издание /
Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.С.Сейткасымова. - Алматы:
Годовой отчет АО "АТФ Банк" за 2004г.
Экономическая документация "Информационные системы АО "АТФ Банк".
Информация с сайта "АО "АТФ Банк" в Internet.
4
Өтімділік бөлімі
Басқарушы ұжым
МБ
OTL
OKL
RPN
AR
RVPN
OTL
OKL
RPN
AR
RVPN
Өңдеу
МБ
SO
DP
Ақпараттық база
Ағымдағы активтер ұзақ мерзімді активтер
Инвестициялық қызметтің стратегиялық мақсаттарын қалыптастыру
Қазіргі экономикалық жағдайда кәсіпорынның қаржылық жағдайын бағалау
Өндірістің қaржылық тұрaқтылығын тaлдaу жәнe жeтілдіру жoлдaры
Нефте банкі аақ-ның қаржылық сенімділігін бағалаудың ақпараттық жүйесін жобалау
Қарыз алушының несиелік қабілеті
Келешек және К ЖШС технико-экономикалық көрсеткіштері 2002-2004 жж
Кәсіпорынның өтімділігі мен төлем қабілеттілігін талдаудың негізгі көрсеткіштері
Кәсіпорын балансының өтімділігін бағалау
АвтоДом Павлодар» ЖШС