Дипломдық жұмыс
Тақырыбы: Қазақстан Республикасындағы банктік несие қатынастарының көрсеткіштері
Мазмұны
Кіріспе.................................................................................................................
1 ТАРАУ Банктік несие қатынастарының
1.1 Банктік несие операцияларының түсінігі ..........................................
1.2 Банктік несие операцияларының классификациясы ……….....…...
1.3 Банктік несие операциясының
2 ТАРАУ Қазақстандағы екінші деңгейлі банктердің несие қабілеттілігін
2.1 «Қазақстан Халық Банкінің» экономикалық сипаты
2.2 Банк клиенттерінің несие қабілеттілігін бағалауды
2.3 Банктің несие тәуекелін бағалау
Қорытынды ......................................................................................................
Пайдаланылған әдебиеттер тізімі..............................................................
3
6
6
11
17
22
22
Кіріспе
Нарықтық экономикада несие жүйесі
Бұл қызмет банктің қызмет
Несие ақшалай капиталдың ссудалық капиталға
Нарық заманында Қазақстандағы банктердің
Қазіргі кезде елімізде банктік
Қазіргі кезде Қазақстан Республикасы
Қазақстан Республикасы екінші деңгейлі
Қолайлы макроэкономикалық жағдайлар
Несие банктің қаржысын құрайтын
Несиелендіру процессі көптеген әр түрлі
Несие қабілеттілікті анықтаудың негізгі
Дипломдық жұмыстың мақсаты -
Дипломдық жұмысымның құрылымы кіріспеден, екі
1 ТАРАУ Банктік несие қатынастарының теориялық
1.1 Банктің несие операцияларының түсінігі
Несие, нарықтық экономиканың тірегі ретінде, экономикалық дасудың ажырамас элементін
Несиенің пайда болуын өнімдерді өндіру сферасынан емес олардың айырбас
Тауар айырбастау бұл тауардың бір қолдан екінші қолға өтуін
Құнның қозғалысы бұл несиенің қозғалысының кіндігін сипаттайды.
Несиелік қатынастардың пайда болатын экорномикалық негізіне капитал айналымын жатқызуға
Көбіне несие ақша ретінде түсінеді. Бір жағынан
«Несие бұл пайыз төлеп қайтару шартында уақытша пайдалануға,
Несие ақшалай капиталдың ссудалық капиталға өтуін қамтамасыз ете отырып
Несие мен ссуданың арасында өзара айырмашылық бар. Несие
Экономикалық категория ретінде, несие бұл кәсіпорындар, ұйымдар
Зерттеу заты сияқты, несие несие
Қарыз беруші қарызды
Қарыз алушы бұл несиені
Қарыз беруші және қарыз
Несиенің экономикадағы рыны
Қайта бөлу
Айналыс шығындарын үнемдеу
Айналыстағы нақты ақшалардың орнын уақытша
Капиталдың шоғырлануын жеделдету
Ғылыми техникалық прогрессті жеделдету
Несиенің қайта бөлу
Сызба - 1.1. Несиенің құрылымы
Несиенің бұл қызметінің көмегімен экономикалық
Несиенің айналыс шығындарын үнемдеу қызметініің іс
Міне, сордықтанда мұндай жағдайларда
Ал, келесі қызметі, яғни
Бұл қызметі іске аоу процессінде
Ал ,келесі қызметі, яғни несиенің айналыстағы
Бұл қызметі іске асу
Капиталдың шоғырлану процесі қызметі экономиканың
Несиенің ғылыми техникалық прогресті
Сондықтан да, несиенің
Кәсіпорындарды және басқа да
Несиенің берілу процесі бұл қоғамдағы экономикалық өзара
несиенің мақсаттылығы
несиенің мерзімділігі немесе қайтарымдылығы
несиенің ақылылығы
несиенің қамтамасыз етілуі
несиенің сый ақылылығы
Несиелеудің соңғы қағидасы, шетелдік банктік
Несиенің қайтарымдылылық қағидасы, оны
Несиенің мерзімділігі несиенің тек қана
Біріншіден, осы қағиданың қатаң
Екіншіден, бүл қағиданың сақталуы комерциялық
Үшішіден, әрбір жекелеген қарыз
Несиенің мерзімділігі ссуданың берілу
Бұл сатысында
Несиенің ақылылығы, бұл қарыз
Қазіргі банктердің несие
Орталық банктердің комерциялық
Банкаралық несие бойынша
Өз клиенттеріне депозиттік шотттар
Банктің несиелік ресурстарының құрылымы (қаншалықты сырттан
Несиеге деген сұраныс (сұраныс
Несиенің сұралатын мерзімі
Еліміздегі ақша айналысының тұрақтылығы
Сонымен қатар пайыз
Бұл қатардағы басты
1.2.Банктің несие операцияларының
Несие формасы, бұл несие
Таңдап алынған жіктеу өлшеміне
Қызмет ету саласына қарай,
Несие мәмілесінің объектісіне қарай, ақшалай
Несие қатынасының субъектісіне қарай,
Несиенің тауарлық формасы
Несиенің тауарлық формасы
Сызба - 1.2. Несиенің негізгі формалары
Несиенің тауарлы формасының
Жоғарыда қарастырылған 1.2. сызбасында
1. Қазақстанда несие
Айналым қаражатын қалыптастыруға берілетін
Негізгі құрал
ТМҚ арасында шұғыл қажеттілкке,
өндірістің маусымдық
Төлем несиелері
2. Қамтамасыз етілуі бойынша :
Жылжымалы және жылжымайтын мүлікпен,
Ішінара қамтамасыз етілген.
Қамтамасыз етілуі
3. Қайтарылу
Қысқа мерзімді.
Орта мерзімді.
Ұзақ мерзімді.
4. Өтелу тәртібі
Бөліп бөліп төлеу.
Бір жолғы өтеу.
Кезең сайын
5. Тәуекелді деңгейі
Субстандартты.
Стандартты.
Күмәнді.
Сенімді.
Ұзартпалы.
6. Ақылылығы бойынша:
Қалыпты пайызды мөлшерлемесі.
Төмен пайызды мөлшерлемесі.
7. Салалық бағыты бойынша:
Сауда сатық несиесі.
өнеркәсіп несиесі.
ауылшаруашылық несиесі.
құрылыс несиесі.
8. Ашылатын шот
жай ссудалық шот
арнайы ссуда шоты
контрогенттік шот бойынша
вордрафт бойынша несие.
Несие желісі бойынша
Несиенің айрықша
Ломбартттық несиені негізгі
Жаңартпалы несие ( ағыл. айналыста
Несие желісі қарыз
Несие желісінің ашылуы
Овердрафт (ағымдағы банк шотының
Комерциялық несие, несиенің
Ең алдымен оның
Осы несие формасының
Вексель бұл сатып
Коммерциялық несиені тауар
Бұл вексель банкте
Дамыған нарықтық экономика
Банк несиенсі, бұл
Банк несиесінің ерекшелігі,
Шаруашылық айналымға әлі
Банк несиенсі, бұл
Тұтыну несиесі
Қазақстанда несиенің бұл
Ипотекалық несие, жылжымайтын мүлікті
Ипотекалық несиелеу нарықтық
Ипотекалық несие, бұл
Ипотекалық ссуданың көбісі қатаң
Ипотекалық несие, әдетте
Ипотекалық несиелендіру жүйесі
Төлемдері кезең сайын
Төлем сомасы өзгеріп отыратын
Мемлекеттік несие, мемлекетттік несие
Оны мемлекет бюджет
Мемлекет несиені: мемлекеттің
Бірінші жағдайда, мемлекеттің
Екінші жағдайда, мемлекет уақытша
Уақытша бос ақшалай
кесте-1.1
Мемлекеттік мерзімдік облигациялар түрі
Облигация түрі мерзімі
1.мемлекеттік қысқа мерзімді облигациялар 3,6 және
2.мемлекеттік орта мерзімді облигациялар 5, 7 жыл
3.мемлекеттік ұзақ мерзімді облигациялар 20 жыл
Халықаралық несие, несиегер ретінде мемлекет,
Халықаралық несие қайтару, мерзімді
Халықаралық несие жаңа
Халықаралық несие арқылы
Халықаралық несие, несиегер ретінде мемлекет,
Лизингілік несие, лизинг бұл
Лизинг бұйымына кез
Лизингілік несие, лизинг бұл
Лизингтік банк несиесінің
Мүлік кепілге салынбайды, яғни мүлікті
Бизнес жоспарды ұсынудың
Лизингілік төлемнің жүйесі
Жүз пайыздық несиелеу
Лизинг беруші банктің лизингілік қызметінің артықшылығы :
Лизинг барысында мүлік
Қосымша құн салығынан
Лизингілік компанияның несиелеуінен
1.3 Банктің несие операциясының
Несиені зерттеу барысында таным
Несиенің ұдайы өндіріс
Теорияны тәжірибеден оқшау
Экономикалық әдебиеттерде несиенің
Натуралистік несие теориясы он сегізінші ғасырдың екінші жартысында
Одан әрі оны француз
Сондықтан, бұл тек аталмыш қоғамда бар материалдық
Несиені зерттеу барысында таным
Ғалымдар бүгінгі таңда экономика
Теорияны тәжірибеден оқшау қарастырмау керек
Экономикалық әдебиеттерде несиенің мәніне, қызметтерімен
Натуралистік несие теориясы 18
Сондықтан бұл тек аталмыш
Несиенің мәні мен рөлі
Бұған қарамастан натуралистік
Натуралистер өндіріс процесінде
Экономикалық әдебиеттерде несиенің
Несиенің капиталдық жасампаздық теориясы натуралистік қарама қарсы
Несие ақшамен және байлықпен теңестіріледі.
Бұл теорияның қолдаушылары
Бұл екеуіде несиені, яғни капиталды
Сондықтан олардың теориялары «өктем
1929, 1933 жж. әлемдік дағдарыс
Олар экономиканы несиемен
Сондай-ақ, ол ақшаның белгілі
20 ғасырдың екінші жартысында
Олардың ойынша мемлекет экономиканы орталық
АҚШ ғалымдарының басқа бір
Бұл нарықтың негізгі
Алғашқы инвесторлар, яғни уақытша бос
Уақытша бос ресурстарды шоғырландыратын несие қаржы институттары
Қаржы ресурстарына уақытша мұқтаж
Несие капиталының нарығы
Ақша нарығы, айналым қаражаттарының
Капитал нарығы, орташа мерзімді несиелердің
Қор нарығы, бағаалы қағаздармен
Ипотека нарығы, жылжымайтын мүлікпен
Несие капиталы нарығының даму деңгейіне: ел
Әлемде экономикалық дамудың үш
Төртінші орталық болып, Шығыс Азия
Бұл орталықтаарда несие капиталының
АҚШ тың несие капиталдар
Ол барлық төрт сараланымның тармақталуымен және дамығандығымен
Батыс және Еуропаның
Егер Қазақстанның несие нарығына
Ипотека нарығы кенжелеп қалған.
Егер мемлекеттік бағалы қағаздар қалыпты
Капиталдық жасампаздық теорияны әрі
М.Фридмен экономиканы реттеудің негізгі құралдары
2 ТАРАУ Қазақстандағы екінші
2.1. Қазақстан Халық
Қазақстан Республикасының заңнамасы мен
Филиал «Қазақстан Халық
Банктің толық атауы: «Қазақстан Халық
Қысқаша: «Қазақстан Халық банкі» АҚ.
Филиалдың толық атауы: Қазақстан Халық жинақ банкі»
Қысқаша: «Қазақстан Халық банкі» АҚ №160500 Жуалы аудандық
Банктің мемлекеттік тіркеу туралы мәліметтер: Қазақстан
Филиал заңды тұлға
Филиал Банктің мүлкін
Филиалдың атауына Банктің
Филиалға алты мәнді
алғашқы екі сан
келесі төрт сан
Филиал осы Ережеде көрсетілген қызмет мәніне байланысты шешімдерді
Филиал қызметінің мақсаты
банктік және бағалы қағаздар рыногында кәсіптік қызметке жатпайтын
бағалы қағаздар рыногындағы кәсіптік
Осы тармақтың бірінші бөлігінде
Банк банктік операцияларды былайша жүзеге
ұлттық валютамен де,
электрондық тәсілмен, Қазақстан Республикасының
Филиал қызметінің мәні
Мына төмендегі банктік операциялар мен
Депозиттер қабылдау, заңды тұлғалардың
Депозиттер қабылдау, жеке тұлғалардың
Кассалық операциялар: банкноттар мен
Аударым операциялары: заңды және
Қарыз операциялары: ақылы, мерзімдік
Жеке және заңды тұлғалардың
Сейфтік операциялар: құжатттық нысанда шығарылған бағалы қағаздарды,
Ломбарттық операциялар: депозиттегі оңай өткізілетін бағалы
Төлем карточкаларын шығару.
Банкноттарды, монеталарды және құндылықтарды
Шетел валютасын айырбастау
Төлем құжаттарын (вексельдерден басқасы )
Чек кітапшаларын шығару.
Құрамында қымбат металдар мен
1. Кәсіпкерлік қызметтің
Ақпарат тасымадаудың кез келген
Қазақстан Республикасының заңнамасымен және Банктің ішкі
Қаржылық қызметке байланысты мәселелер бойынша консультациялық
Қазақстан Республикасының резиденті болып табылатын
Филиалға Қазақстан Республикасының
Осы ереженің операцияларды жүзеге
Филиал қызметі туралы
Банктің ішкі құжаттары
Филиал қызметін тексеру
Жергілікті өкілдік және атқарушы
Клиенттерді іздестіреді, банк қызметінің жарнамасы боыйнша жұмысты
Проблемалық қарыздарды және басқа да
Қарызгерлердің кепілдік мүлкінің
Айырбасталатын ақшаның қозғалысына,
Кадрды іріктеу, орналастыру , қызметкердің
Банктің ішкі құжаттары
Банктің ішкі ережелерімен, директорлар кеңесінің және банк
Филиал осы ережеге сәйкес,
Филиал өзінің қызметін
Филиал қызметіне Филиал басқарушысы басқарады. Филиал
Филиалды басқару бойынша банк
1. филиалды дамытудың бірыңғай саясатын, оның ішінде
2. филиалға банктік және бағалы
3. филиалға банктік және
4. банк жарғысында және
филиалға банк қызметін көрсетуді енгізу
Филиал қызметі нәтижелерінің мониторингін
Филиалдың қаржылық және қаржылық
Филиалдың экономикалық бағдарларын
Филиалдың штат санының лимитін және
Филиалға жаңа банк өнімдерін
Филиал қызметін жаңғыртуға
Банктің ұзақ мерзімді
5. филиал қызметінің мәнін анықтау: банк филиалға барлық
6.филиалға барлық операцияларды немесе жекелеген операция түрлерін
Филиал мен банктің
Филиал басқарушысы банктің уәкілетті басшы қызметкерінің
Филиал директоры банктің ішкі
Филиалға тікелей басшылық жасайды
Жергілікті банк қызметінің
Филиал жұмысының жай
Филиал қызметі туралы есептеменің
Берілген кредиттің дер кезінде қайтарылмағаны үшін дербес
Банк атынан мүліктік және
Уәкілетті банктерге және банктік операциялардың
Мемлекеттік органдарда, оның ішінде құқық
Сотта қуынушы және жауапкер
өзіне сеніп тапсырылған мүлік пен
бухгалтердік және статистикалық есептің дұрыс
Тиісті еңбек жағдайын
Шарттарды, оның ішінде жеке еңбек
Есебі қатаң жүргізілетін
Клиенттер мен контрагенттердің хаттарын,
Қазақстан Республикасының заңнамасы мен банктің ішкі
Банктің қарауына филиалдың
Филиалда банктік, комерциялық және
Осы ережеде көрсетілген мақсатқа
7. филиалдағы есеппен құжат айналымы Қазақстан Республикасының заңнама
8. филиалдың басқарушысы
Филиал қызметін тексеруді банктің
Филиалдың қызмет ету мерзімі
«Қазақстан Халық банкінің » қаржылық
Таза пайда – 19815 млн теңгеден 2006 ж.
Салық салынғанға дейінгі таза пайда артты – 22153 млн
Таза пайыздық кіріс артты – 22719 млн теңгеден
Таза полиссиялық кіріс – 9415 млн теңгеден 15865 млн
Операциялық пайда өсті – 37286 млн теңгеден 60215
Акцияға кіріс өсті – 50,95 меңгеден 64,85 теңгеге өсті.
Жалпы активтер өсті – 1195 млрд теңгеден 2444
Капитал өсті – 81 млрд теңгеден 249 млрд теңгеге
Клиенттерге берілген займдар құнсызданудан болған шығындарға провизияларды алып тастағанда
Клиенттердің есепшоттары 126,7% артты – 303 млрд теңгеден 688
Шығарылған қаржылық құнды қағаздар 39,9% өсті – 303 млрд
Активтер мен міндеттер есептік жылдың соңында орташа биржалық курс
Диаграмма-2.1. Банк қызметінің негізгі көрсеткіштері
Бизнес әрекеттің нәтижелері. Пайдамен шығын есебінің негізгі позициялары таза
Диаграмма-2.2. Банктің таза табыстар құрылымы
Таза пайыздық емес кіріс. Таза пайыздық емес кіріс
Комиссиялық кіріс.
Комиссиялық кіріс 2005 ж. 31 желтоқсандағы 10684 миллион теңгеден
2006 ж. 2005 жылмен салыстырғанда құжаттық операциялар бойынша комиссиялар
Диаграмма-2.3. Банк шығындарының құрылымы
2006 ж. бойынша комиссиялық шығын 2005 ж. 1269 млн
Қазақстан Халық Банкінің несиелік операциялары.
Несиелік қатынастардың субъектілері: коммерциялық банктер, мемлекет, және біріккен
Кредиторлар деп жеке және заңды
Коммерциялық банктің субъектілерді несиелендіруі
Несиенің екі түрі бар :
Ақшалай.
Тауарлық.
Осыған сәйкес несиелендірудің де екі
1. Банктік тікелей несиелендірудің, яғни субъектілер
2. Жанама несиелендіру. Бұл жерде алдымен
Тікелей банктік несиелендіруде кредиитор банк
Ал жанама несиелендіруде бір
Бұл келісім вексель мен құжаттандырылады. Яғни қарыз
Міне, осылай, коммерциялық несие
Несиелік іс қимылдарды әр
1. мерзіміне қарай: қысқа мерзімді, орта мерзімді
2. қамтамасыз етілуіне қарай: қамтамасыз етілген, қамтамасыз
3. банктің рөліне байланысты: актмвтік және
4. берілу мақсатына байланысты: негізгі капиталдың ұлғаюы үшін, айналым
Клиенттерге несие беру үшін банктерге ссудалық
Несие беру сол арнаулы ссуда шотын
1. қалдық бойынша.
2. айналым бойынша.
Бірінші әдістеменің мәні несиенің берілуі және қайтарылуы,
Диаграмма- 2.4. Банктің аумақтық несиелендіру программасы
2.2 Банк клиенттерінің несие
Қазіргі кездегі нарық шаруашылығында шын
Несиенің мұндай қызметінің дамуы банк жүйесінің пайда
Несиелеу процесі кенінде
Экономиканың дамуының алғашқы
Осы кездегі шаруашылықта қолдағы ақшаны несие операцияларымен
Бұл жерде ескеретін жәйт
Демек, нағыз ақшаларды несиелік ақшалармен және несиелік операциялармен
Алтынның орнына айналымға
Несие барысында төлем қаржылары жасалды, яғни,
Зайымдарды беру мына ережелерге
Комерциялық емес бағыттағы мүлікті
Тұтыну нысанына.
Ұзақ мерзімді қолданатын тауар
Шұғыл мұқтаждықтарға (оқу, емделу,
Осы ережеге сәйкес зайымдар Қазақстан
Несиелендіру комитетінің шешімі бойынша қолма қол несиелендіру
Берілетін займ бойынша төлемқабілеттілікті есептеу өткізу міндетті .
Екі зайымдыда өтеу төлем қабілеттігінің
Жоғарыда көрсетілген шарттарға сәйкес келмеген жағдайда несиелендіру
Мүлікті немесе автокөлікті
Аудандық банк филиалдарының өкілдігін
Қолма қол несиелендірудің
1. қандай нысанға зайымның
2. зайымның төлеу шарттарын түсіндіру, банктің
3. әлуетті борышкерге алдын
өтініш берушіден алған құжаттардың екі эгземплярда тізімдемесін жасап,
қабылдаған құжаттардың толық және
өтінішті кредит өтініштерін есептеу журналына
өтініш берушіні банктің ерекше
Несие сарапшысы несие алуға жасалған өтінішті
жылжымайтын\жылжымалы мүлікті бағалау банк
бір немесе одан да көп
Кепілге қойылған мүлікті бағалау
Әлуетті борышкерге андерайтинг жасалған
Заңгер маман қызметтік хат пен
Кепілдкке қойылған мүліктің бағамын анықтап,
Андерайтинг аяқталғаннан кейін керекті қорытындыны
Кредит бөлімінің басшысымен шешімді қорытындылап,
Банктің өкілетті тұлғасы проект
Зайымды ұсыну (зайым соммасын, мерзімін , сыйақы
Зайым беруден бас тарту.
Банктің уәкілетті органдарының шешімі резюмеде жазылы түрде
Несиелендіру комитетінң қолма қол
Банктің өкілетті органдары мен қолма
Мәлімдеуші жазбаша түрде мәлімдеушіге жария
Кредиттік өтініштерді есептеу журналында сәйкес
Зайым беруден бас тартылған делалардың
Өтініш берушінің талабымен құжаттарды қайтарады
Банктің қолма қол несиелендіру комитетінің шешімінің
Проект бойынша банк оң шешім
Өтініш иесі банкпен өзгеше қарым
Қаржы тәуекелін бөлімдеу құрылымы Банктің өзгеше қарым қатынастарымен
Аудандық банк филиалдарының өкілдігін
Қолма қол несиелендірудің
қандай нысанға зайымның қолдануын,
зайымның төлеу шарттарын түсіндіру, банктің борышкер мен
әлуетті борышкерге алдын ала
Зайымды беру. Банктің уәкілетті
келісім шартты екі немесе үш
екі немесе үш әкземляр
Жоғарыда көрсетілген құжаттар заңды тұлғамен,
Егерде белгілі бір себептермен несие
Қол койылған құжатты кепілдікке
Кепілдік келісім шартының шығындары,
Банк бухгалтері ешкашдай да
Зайымнан банк белгілі қызмет үшін
коммисиалық ұстау зайымды ұсынғаны үшін
займды қолма қол ұсынғаны
займ ұсынудың шарттарының өзгеруі
Зайымды өтеу. Борышкердің қалауы бойынша,
ұзақ мерзімді поручениені боышкердің
борышкердің қолымен ұзақ мерзімді поручениені
ағымдағы шотынан, банк қызметкеріне борышкердің ағымдағы
карточкалық шотынан, пластикалық карточкалар маманы шегереді.
ұзақ мерзімді поручениенің екінші экземпляры
Сауда банкінің сәтті жұмысы көп жағдайда банк қаупімен кірістің
Қазіргі ресей кәсіпорындарының қаржы қорларының қалыптасыу ерекшеліктерін ескере
Біріншіден, кәсіпорындар қиын қаржылық ситуациядан шығу құрамы ретінде несиені
Екіншіден, несие акциясының экономикалық мүддесінен шығатын несиеге қажеттіліктің басқа
Несиенің салық аспектілерін бір жағынан, оны қолдануға заем алушылық
Кесте - 2.1
Ай сайындық табыстың таза қалдығын анықтау
бір айда
борышкердің табысы 50000
тұрақты табысы ,оның ішінде:
негізгі жалақы 50000
кәсіпкерлік табыс _
зейнетақы _
еңбек келісім шарты бойынша төлем _
меншікті арендаға бергеннен түскен табыс _
басқа да табыстар _
Отбасының шығыны 28500
ағымдағы шығындар оның ішінде:
алғашқы қажеттіліктер шығыны 9000
коммуналдық қызметтің төлемдері 7100
телефон қызметінің төлемдері 4000
автокөлікке шығындар 3000
басқа да шығындар 5000
ай сайындық шығындарға жатпайтындар 400
қалған қалдық 21500
Банктерде несиелендіру тәртібі, оны жүзеге
өтініш, бұл жерде қандай сомада, қайда
техника әкономикалық негіздеме;
келісім шарттың көшірмесі;
бухгалтерлік есептің отчеті, табыс жөніндегі есеп,
борышкер жөнінде мағлұмат, бағалы тауарлы материладар
міндеттеме;
несиелендіру келісім шарты.
Банктің несиелендіру бөлімі атаған құжаттардың
Несиелендіру бөлімінің мамандарының құзырына несие
Әр банк өзінің ссудалық портфелін,
Несие салымдарын талдау кезінде банк,
Несиелендіру \ активтер;
Бұл ара қатынас несиелендірудің тиімділігін
Банк несиесі, бұл көп қозғалмайтын көрсеткіш. Яғни
Талдау кезіндегі ссуда активтерінің өзгеруін өткен жылғы
Тр =осы жылғы ссуда актвтерінің орт.қалд.\өткен жылғы ссуда актив.
Егерде өсу қарқыны Тр 100%
Кбасып озу = ссуда активтерінің өсу арқыны\ актив жиынтығының
Бұл коэффициент ссуда активі орташа қалдығының
Банк іс әрекеттерін талдау кезінде банктің
Эс.с.= меншікті қаржы \ несие салымы.
Эп.с.= тартылған қаржы \ неси е салымы.
Бұл көрсеткіштер несие салымдарының бір
Несиелендіру принциптерінің сақталуын бақылау үшін
1. Несие айналым жылдамдығы мына формуламен
Сок = ОЗ : Опк х
Сок - ссуда борышының орташа қалдығы .
Опк - ссуданы қайтарудағы айналым сомасы.
Д - сол кездегі күн саны .
2. Айналым жылдамдығын бір тоқсанда жоспарлау мына
Эокстоспар = тоқсандағы несие мөлшерін жосп.\тоқсандағы борыш. жою айн.жосп.
Сонымен несие қабілеттілік деп борышкер, яғни
Борышкердің несие қабілеттілігіне
1. Борышкер сипаттамасы, яғни оның репутациясы борышты
2. Борышкердің қаржы мүмкіндігі, яғни оның табыстары мен шығыстарының
Кесте - 2.2
Ай сайындық максималды мүмкін төлейтін сомманы
сомма, тенге сомма, АКШ доллары
айлық табыстың таза қалдығы 21500 143,33
жалақыдан максималды шығарылымның көлемі 25000 166,67
зайым бойынша максималды ай сайындық
зайым бойынша сұралған сомма 500000
3. Борышкер капиталы.
4. Несиені қамтамасыз ету, қамтамасыз етуге
5. Экономикалық коньюктура және борышкердің одан
Негізгі коэфиценттердің шамасына қарай несие алушының
Несие қабілеттіктің жалпы бағасы
1 - ші класс = 100
2 - ші класс = 151
3 - ші класс = 251 –
Кесте – 2.3
Несие алушының рейтінгін анықтау
көрсеткіш рейтинг 1вариант 2 вариант 3 вариант 4 вариант
класс балл кл б кл б кл б кл
Кликв 40 1 40 2 80 3 120 3
Кпокр 30 1 30 2 60 3 90 3
Псс 30 1 30 2 60 3 90 2
жиынтығы 100 200
Банктің көп жұмысы жалпы тиімді болғандығы
Максималды зайым суммасын анықтағанда мына
2.3 Банктік несие тәуекелін бағалау
Несиелік операциялар банктік баланстың актв
Бұл бағытта әдебиеттерді зерттеу
Несиелік тәуекелді болашақтағы максимаалды шығын
Ал шетелдік ғалымдардың
Несиелік тәуекелді дұрыс
Несиелік процесс және оның
Сонымен біз мына пікірмен
Банктік кризис анализінде несиелік
Несиелі тәуекел банк ісінің әр
Кесте - 2.4
Несие тәуекелінің классификациясы
Несие саясатының тәукелі, банктік несиелендіру облысында
Структуралық тәукел, несие портфелінің
Операциялық тәуекел, борышкердің несие қабілеттілігін, несие мөлшерін,
Уақытша тәуекел, мерзім тәуекелі, несие төлеу
Қайта шақырылған тәуекел, кредиттік операциялардың проценттер айырмасы түрінде
Банктің теріс пайдалану тәуекелі, банк
Кесте - 2.5
Борышкермен байланысты ішкі несие тәуекелдері
Несие тәуекелі банк структурасына персонал сапасы
Проблемді несиелердің жұмысы борышкердің
Несиелерді тексеру банктік несиелендіру
Несиенің қайтарымдылығын комерциялық банктердің бухгалтерлік
Тәуелсіз басқарма тексерісінің нысаны, келісім
Басқарма тексерісінің элементтері мыналар:
кредиттік аудит мамандалған дара кредиттік шешімдерді
кредиттік ақпараттық тексеріс жүйесі белгілі кредиттік
қаржы қозғалысының басқармасы борышкер қаражатын
Банк бақылауының нәтижесінде, кредитік операцияны белгілі клиент
Клиент туралы толық мағлыматқа ие банк
Несиелік тәуекелдің кредиттік операциялардың
Несие тәуекелділігі, қарыз алушының өз
Несие тәуекелдігін кемітудің бірнеше тәсілі
1.Банк ссудасының портфелін әртараптандыру, яғни барлық
2. Несиені өтеу қабілетін, яғни, қарыз алушының несиені өтей
Қарыз алушының несиені өтеу қабілетін
Абсолютті өтімділік коэффиценті, бұл ақшалай қаражтқа
Өтеудің аралық коэффиценті – бұл ақшалай қаражат
Кесте - 2.6
Несиелік тәуекелдің нәтижелігін бағалау коэффициенті
Коэффициенттер Анықтамасы
Несиелік маржа Таза проценттік табыстың кредиттік салымға қатынасы
Таза проценттік маржа Таза проценттік маржа мен кредиттік шығын
Несиелік тәуекелден қорғану коэффиценті Резервтік капитал мен кредиттік салымдардың
Несиелік салымдардың өсу қарқыны Өткен периодта берілген кредиттердің ағымдағы
Несие тәуекелін белсенді басқару ҚР-сы банктерінің үскен
Несиені тәуекелін басқару Қазақстан банктеріндегі
Кесте-2.7
Банктің несие тәуекелінің факторлары
Сыртқы Ішкі
форс мажорлы жағдай келісім шартты қатынастардың орындалмауы
ақпараттық жүйенің істен шығу тәуекелі либералды несие саясаты
басқару тәуекелі аймақтық экономикалық даму
залал шегу тәуекелі банк толық ақпараттандырылмаған жаңадан және аз
Несие тәуекелін болдырмау үшін оперативті
Проблемді несие мен қайтарылмайтын несисенің
Проблемді несиенің сенімді несиеге аударылуы.
Құрылған резервті жоғары тәуекелден төмен тәуекел
Сенімді және уақытылы ақпараттандыру жүйесі.
Осы көрсеткіштер борышкердің несие қабілеттілігін
Бұл тәуекелділікті Ұлттық банк пен Агенттік бекіткен
Қорытынды
АҚ «Қазақстан Халық Банкі» еліміздегі
Бәсекелестік өте күшейіп отырған
Несие берудің мерзімі ұзартылып, пайыздық ставка
Банктің жалпы активтерінің шамасы 2006 жылы
Шығыстары 2005 пен салыстырғанда 57, 1
Қорыта келгенде соңғы жылдары Қазақстан
Халық Банкі Қазақстан экономиканың басымдық салаларындағы жобаларды
Несие саясатының дұрыс таңдалған стратегиясы
Несиелік салымдардың негізгі көлемі
Өткен жыл барысында Халық
Пайдаланылған әдебиетттер тізімі
“Қазақстан Республикасының Ұлттық банкі туралы” ҚР Президентінің Заң күші
“Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметі туралы” ҚР Президентінің
Сейткасымов Ғ.С. Ақша, несие, банктер. Алматы, 2005ж 246-317бет
4. Макыш С. Б. Коммерциялык банктер операциялары,
5. Макыш С.Б. Банк ісі. Алматы, 2004ж 10-23бет
6. Макыш С.Б. Ақша, несие, банк. Алматы, 2001ж 169бет
7. Сейітқасымов Ғ.С. Ақша, несие, банк. Алматы, 2001ж
8. Хамитов Н.Н. Банк ісі. Алматы, 2001ж 7-11бет
9. Хамитов Н.Н. Банк ісі. Алматы, 2006ж 13-19бет
10. Ақышев Д.Т. Қ.Р-ң төлем балансы мен сыртқы борышы.
11. Әбілов Қ. Қазақстанда қаржы-банк жүйеі қалай қалыптаты? /Қазақ
12. Жукова Э.Ф. Деньги, кредит, банки. Учебное пособие.
13. Лисак Б.И. Банковкие риски в Казахстане. Алматы, 2007ж,
14. Алимжанов Д.М. Гарантирование ипотечных кредитов //Мир финансов.
15. Ахметжанова А.Р. Методы измерения кредитног
16. Аниховский А. Финансовое состояние кредитополучателей
17. Демидова Н.В. Влияние деятельности коммерческих банков
18. Егоров А.Е. Проблемы деятельности коммерческих банков на
19.Кунчашева А.Б.\Структура денежных доходов населения по
20. Лисак Б. И. Современные методы оценки
2
Несиенің құрылымы
Несие беруші
Қарыз алушы
Несиеленген құн
Тәуекел түрі
Тәуекелді басқару
Көне сипаттағы тәуекелдер
Кредитті бірнеше мемлекетке орналастыру салдарынан мүмкін жоғалтулар.
Саяси тәуекел
Саяси тұрақсыздық пен , саяси жүйенің өзгеруімен мемлекетте саяси
Макроэкономикалық тәуекел
Мемлекеттік бюджеттің орындалмауы ,мемлекетте кәсіпорынның тоталдық банкротқа ұшырауы өндірістің
Әлеуметтік тәуекел
Саяси және экономикалық тәуекелдің қорытындысы . Халықтың өмір сүру
Аумақтық тәуекел
Заңнамалардың өзгері тәуекелі
Есептік проценттік ставканың өзгеру тәуекелі.
Жоғалту тәуекелі , әр түрлі аумақтарға салым
Заңнамалардың өзгеру нәтижесінен түтілген кірістің ақталмауы немесе шығынның
Бұл жоғалтулар , жаңа қарыздық міндеттемелердің проценттік ставкаларының өсу
Ағымдағы жұмыстың нәтижелік тәуекелі
Шығынның болу тәуекелі , борышкердің қаржы шаруашылық жұмысының теріс
Өтімді міндеттердің тәуекелі
Борышкердің ағымдағы төлемдерін төлей алмау салдарынан болатын шығын тәуекелі
Борышкердің ойламаған міндеттерінің нәтижесінде міндеттерінің толық орындалмауы нәтижесі .
Борышкердің банкротқа ұшырау салдарынан болатын тәуекел
Міндеттерді іске асырмау тәуекелі
Қаржылық тәуекел
Алаяқтық тәуекелі
Нарықтық стратегия тәуекелі
Борышкердің қарызды төлеуден мүлдем бас тартуы.
Банктің несиелендіру облысында жаңа қызмет түрін ұсыну мен
Несие формасы
Ұлттық
Халықаралық
Тауарлық
Ақшалай
Коммерциялық
Банктік
Тауарлық
Ақшалай
Лизингтік
Мемлекеттік
Аралас
Тұтынушылық
Ипотекалық
Тұтынушылық